Table des matières:
- Méthodes de roulement
- Distributions de roulement admissibles
- Distributions minimales requises non admissibles au roulement
Le roulement de votre compte de retraite individuel vous permet de transférer l'argent de votre retraite d'une institution financière à une autre sans perdre aucun des avantages fiscaux de l'IRA. Même si vous avez plus de 70 ans et demi, vous pouvez toujours transférer votre IRA sur un nouveau compte, que vous recherchiez des frais moins élevés, que vous trouviez de nouvelles options d'investissement ou que vous consolidiez simplement divers comptes.
Méthodes de roulement
Techniquement, un roulement correspond à la prise d'une distribution d'un IRA, puis à la redépôt de l'argent dans un IRA différent dans un délai de 60 jours. Tant que la totalité du montant figure dans le nouvel IRA dans le délai imparti, peu importe ce que vous faites avec l'argent entre-temps. Cependant, si vous oubliez la date limite et plus de 60 jours passent, vous ne pouvez pas terminer le roulement. Alternativement, vous pouvez également déplacer votre argent avec un transfert, où la première banque envoie l’argent directement au nouvel IRA sans que vous ne touchiez l’argent. De cette façon, vous ne pouvez manquer aucune échéance accidentellement.
Distributions de roulement admissibles
La plupart des distributions de vos IRA peuvent être transférées dans un autre IRA. Cependant, vous êtes limité à un roulement par an. Si vous avez déjà effectué un roulement au cours de la dernière année, vous ne pouvez pas reporter les distributions suivantes.
Les transferts ne sont pas soumis à cette limite. Par conséquent, si vous avez déjà effectué un roulement mais que vous souhaitez déplacer votre argent, vous n'êtes pas obligé de le laisser dans le compte courant.
Distributions minimales requises non admissibles au roulement
À partir de l'année où vous atteignez l'âge de 70 ans et demi, vous devez commencer à prendre distributions minimales requises de votre IRA - à moins que ce soit un Roth IRA. Les Roth IRA sont dispensés des distributions minimales requises aussi longtemps que vous vivez. Vous ne pouvez pas compter l'argent que vous roulez sur dans le cadre de votre distribution minimale requise pour l'année.
Par exemple, supposons que votre IRA traditionnel contienne 100 000 USD et que vous devez retirer 6 000 USD. Si vous obtenez 100 000 USD dans un autre IRA, vous devez retirer 6 000 USD du nouvel IRA pour éviter les pénalités si vous ne prenez pas votre distribution minimale requise.