Table des matières:
- Quand vous pouvez retirer
- Incidences fiscales
- Exceptions aux pénalités de retrait anticipé
- Alternative au roulement
Si vous avez économisé de l’argent dans votre plan 401 (k), vous pouvez rechercher des moyens de le retirer en cas de difficultés financières ou lorsque vous changez d’emploi. Toutefois, si vous n’êtes pas encore à la retraite, encaisser votre 401 (k) pourrait être une erreur très coûteuse en raison des impôts sur le revenu et des pénalités. Connaître les règles peut vous aider à décider si vous pouvez retirer de l'argent et, dans l'affirmative, combien cela vous coûtera en impôts.
Quand vous pouvez retirer
En règle générale, vous n'êtes autorisé à retirer votre plan 401 (k) que dans des circonstances limitées. Ceux-ci incluent, après que vous avez quitté votre emploi, devenu invalide de manière permanente, atteint l'âge de 59 ans 1/2 ou, si votre plan le permet, vécu certaines difficultés financières. Si vous ne remplissez pas ces critères, vous n'êtes généralement même pas autorisé à retirer de votre 401 (k). Par exemple, si vous avez moins de 59 ans 1/2 et travaillez toujours pour votre employeur, vous ne pouvez pas décider de retirer l'argent parce que vous souhaitez acheter un téléviseur plus grand.
Incidences fiscales
Lorsque vous retirez votre plan 401 (k), le montant de la distribution est considéré comme un revenu imposable et votre employeur retient 20% du montant de la distribution pour les impôts sur le revenu fédéral, mais vos impôts peuvent être supérieurs ou inférieurs en fonction de votre impôt marginal. taux. En outre, si vous avez moins de 59 ans et demi au moment de la distribution, vous devez également une pénalité fiscale supplémentaire de 10%, du fait que vous accordez une exemption de retrait anticipé. Par exemple, si vous tombez dans la tranche d'imposition de 22%, vous pourriez verser 32% - près d'un dollar par dollar retiré - au gouvernement fédéral.
Exceptions aux pénalités de retrait anticipé
Vous pouvez éviter la pénalité fiscale de retrait anticipé, mais pas les impôts sur le revenu ordinaires, si vous remplissez les critères d’exception pour une distribution anticipée 401 (k). Si vous prenez une répartition des difficultés telle que définie par votre plan, cela ne signifie pas que vous êtes exempté de la pénalité à moins que vous ne respectiez l'une des exemptions spécifiques. Les exemptions comprennent les incapacités permanentes, le départ de votre emploi après l’âge de 55 ans, la distribution au titre d’un ordre de relations familiales qualifié, le paiement de frais médicaux pouvant donner droit à la déduction pour frais médicaux ou le fait que l’IRS a prélevé le plan.
Alternative au roulement
Si vous retirez votre plan 401 (k) parce que vous quittez votre emploi et que vous n’avez pas besoin de l’argent, envisagez de le transférer dans un autre plan de retraite agréé. L'argent transféré n'est pas taxé ni touché par la taxe de 10% sur les pénalités de retrait anticipé. Au lieu de cela, il continue à croître sans impôt dans le nouveau compte jusqu'à ce que vous le retiriez à la retraite. Par exemple, vous pourrez peut-être intégrer votre ancien régime 401 (k) au régime 401 (k) de votre nouvelle société. Ou, si la nouvelle société n’a pas de plan 401 (k) ou n’accepte pas les transferts, vous pouvez transférer l’argent dans un IRA traditionnel à la place pour pouvoir le configurer vous-même.