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Si vous avez été nommé exécuteur testamentaire ou administrateur de succession, vous devez suivre un certain nombre d'étapes pour régler la succession. Les lois peuvent varier légèrement d’un État à l’autre, mais en termes généraux, vos tâches sont les suivantes:
L'homologation
Vous devez demander au tribunal des successions de valider le testament, de répertorier les héritiers et de commencer le processus de transfert des biens du défunt aux héritiers. Si le tribunal le demande, vous devrez peut-être publier un avis public à l’intention des créanciers et des autres parties intéressées.
Les atouts
En tant qu'exécuteur, il vous incombe d'identifier, de collecter et de valoriser les actifs du défunt. Un compte courant de succession devra être ouvert afin de payer les dépenses, y compris les taxes et les frais de succession. D'autres actifs devront être vendus ou fermés et transférés à la succession, notamment des comptes bancaires, des obligations et des fonds communs de placement.
Évaluation
Contactez un évaluateur pour évaluer la valeur d'un bien immobilier tel qu'une maison principale et / ou une maison de vacances.
Biens corporels
Organisez une évaluation des biens meubles corporels et sécurisez-les jusqu'à ce que ces objets soient vendus ou distribués. Sécuriser tous les biens; obtenir la couverture d'assurance nécessaire.
Assurance et intérêts
Traiter toutes les réclamations d'assurance vie. Recueillez les intérêts accumulés dans des comptes de retraite individuels et / ou des fonds de pension.
Distribution
Rembourser toutes les dettes liées aux frais funéraires, aux dépenses de la succession et aux autres dépenses. Payer les taxes foncières; remplir les legs; et effectuer la distribution finale des actifs aux bénéficiaires. Remplissez les déclarations de revenus fédérales et d'état finales.