Table des matières:
- Gestion complète
- Directives de l'IRA
- Autres ressources financières
- Banques ou entreprises d'investissement
- Obligatoire / Facultatif
Les deux entités différentes qui aident à gérer un IRA sont appelées "dépositaire" ou "fiduciaire". Selon la publication 590 de l'IRS, le fiduciaire et le dépositaire "doivent être une banque, une caisse populaire assurée par le gouvernement fédéral, une association d'épargne et de prêt ou une entité agréée par l'IRS pour agir en tant que fiduciaire ou dépositaire". En outre, dans la plupart des cas, les deux entités ne peuvent accepter de contributions dépassant la franchise annuelle de l’IRA.
Gestion complète
Alors que pour la plupart des gens, il y a très peu de différence entre un dépositaire et un fiduciaire de l'IRA, Tom Anderson, PDG et fondateur de PENSCO Trust Company, indique qu'une différence majeure est qu'un fiduciaire peut prendre en charge la gestion complète des placements de l'IRA et offrir des conseils financiers. Un gardien ne le fait pas.
Directives de l'IRA
Il existe plusieurs types d'IRA, tels que les Gold IRA, Roth et SEP. Comme l'explique Anderson, un fiduciaire peut prendre en compte votre situation financière particulière et vous conseiller sur ce qui vous convient le mieux.
Autres ressources financières
Un fiduciaire doit être familiarisé avec les CD, les actions, les obligations et les comptes de marché monétaire pour pouvoir proposer diverses voies d’investissement. Un dépositaire n'est pas nécessairement informé dans ces domaines financiers et est généralement incapable de donner des conseils financiers. Des ressources financières telles que la Banque nationale de Canandaigua et Trust font clairement la distinction entre les deux positions.
Banques ou entreprises d'investissement
Anderson déclare que les dépositaires sont principalement chargés du soutien administratif et opérationnel de votre IRA. La plupart des banques fonctionnent en tant que dépositaires. Les entreprises d’investissement et autres institutions financières agissent en tant que mandataires, bien que la plupart des grandes entités financières offrent les deux services.
Obligatoire / Facultatif
Comme indiqué par uslegal.com, site de ressources juridiques réputé, les IRA, qu’ils soient SIMPLE, SEP, Roth ou traditionnels, nécessitent un dépositaire. Un fiduciaire est facultatif.