Qu'est-ce qu'une prestation de retraite?

Bien que tout plan de retraite solide repose sur la constitution d'un portefeuille diversifié d'investissements permettant de financer les années de retraite, les prestations de retraite constituent également un élément clé du plan de retraite de la plupart des Américains. Les prestations de retraite, également appelées pensions, sont des paiements en espèces continus versés aux bénéficiaires après leur arrêt de travail. Bien que la plupart des travailleurs soient admissibles aux prestations de retraite de la Sécurité sociale, les employés du secteur public peuvent également recevoir des retraites d'autres sources publiques, et de nombreux employeurs privés proposent des régimes de retraite dans le cadre de leurs régimes de rémunération.

Prestations de retraite de la sécurité sociale

Quatre-vingt-seize pour cent des travailleurs américains reçoivent des prestations de retraite de la sécurité sociale lorsqu'ils atteignent l'âge de la retraite. Les charges sociales financent le fonds général de la sécurité sociale et le montant des pensions est calculé en fonction du montant gagné par un travailleur au cours de sa vie, bien que les fonds versés ne soient pas réservés à un travailleur spécifique par la Social Security Administration. À partir de 2011, les cotisants atteignent l'âge de la retraite entre 65 et 67 ans - 67 ans pour toutes les personnes nées après 1960 - bien que les retraités puissent choisir de prendre leur retraite dès l'âge de 62 ans et recevoir une pension plus modeste.

Pensions des employés publics

Certains travailleurs, tels que les employés fédéraux, et les employés municipaux tels que les pompiers et les policiers reçoivent des prestations de retraite en plus, ou dans certains cas, des substituts aux prestations de retraite de la sécurité sociale. Bien que les régimes de retraite publics varient considérablement d’un organisme à l’autre, de nombreux fonctionnaires sont admissibles à la retraite après 20 ans de service, bien que le montant des prestations de retraite puisse augmenter avec chaque année de service supplémentaire. Par exemple, le plan de retraite des forces armées permet aux troupes de prendre leur retraite après 20 ans de service et de recevoir entre 40% et 50% de leur dernier salaire; les troupes qui prennent leur retraite après 40 ans de service gagnent 75% de leur dernier salaire.

Régime à prestations définies

De nombreux employeurs privés proposent des prestations de retraite dans le cadre de leurs régimes d’indemnisation. Les régimes à prestations définies constituent une vaste catégorie de régimes qui garantissent un montant fixe aux retraités. Les employeurs et les employés peuvent contribuer aux fonds d'un régime de retraite. Lorsqu'un employé atteint l'âge de la retraite et quitte son emploi, il commence à percevoir sa pension de retraite selon les conditions définies par le régime. Les employés bénéficiant de régimes à prestations définies peuvent établir un budget de retraite en fonction de la fiabilité du montant de leur pension.

Plan à cotisations définies

D'autres employeurs offrent aux employés des prestations de retraite fondées sur des régimes à cotisations définies. Dans le cadre de ces régimes, les employés et, dans de nombreux cas, les employeurs, versent des fonds dans des comptes de retraite individuels. Ces fonds ne sont pas placés dans un pool de retraite général; ils sont réservés à l'usage de chaque retraité lors de sa retraite. Les fonds étant souvent placés dans des comptes liés aux performances du marché ou basés sur des achats d’actions, tels que des fonds communs de placement, le montant de l’avantage final est difficile à prévoir. Ces régimes peuvent surperformer les régimes à prestations définies typiques pendant les périodes de croissance du marché, mais ils peuvent être moins performants lors de la contraction du marché. Il est donc essentiel que le départ à la retraite corresponde à la retraite du marché.