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Un compte d'épargne santé est un compte exonéré d'impôt reconnu par l'IRS, spécialement conçu pour économiser de l'argent afin de payer les frais médicaux. Ces comptes n'ont pas besoin d'une autorisation spécifique de l'IRS, mais vous devez être éligible pour en avoir un, qui est généralement détenu dans une banque ou une compagnie d'assurance. Si vous possédez un compte HSA et devez payer des frais médicaux éligibles, vous pouvez demander une distribution à l'administrateur ou au dépositaire HSA.
Étape
Contactez votre dépositaire ou votre dépositaire HSA. Votre relevé HSA doit comporter un numéro de service clientèle, dans lequel vous pouvez obtenir des informations vous indiquant si vous vous trouvez ou non dans la "période de test". C'est une période qui commence le mois de vos premières contributions et dure jusqu'à la fin du 13ème mois où le HSA existe.
Étape
Déterminez si les dépenses sont des dépenses médicales admissibles. Pour ce faire, vous devez d’abord satisfaire aux exigences de votre régime d’assurance maladie à franchise élevée, que vous devez maintenir pour rester éligible à un HSA. Vous pouvez obtenir le remboursement de dépenses liées aux examens de santé annuels, aux soins pédiatriques, aux troubles de l’audition et de la vision, à la vaccination et aux évaluations de dépistage. Les frais médicaux admissibles vous concernent, à vous, à votre conjoint ou à vos personnes à charge, indiqués dans les déclarations de revenus annuelles.
Étape
Demander un formulaire de distribution. Si vous êtes admissible à des distributions pendant la période d'évaluation, les distributions ne sont pas exonérées d'impôt et seront ajoutées au revenu. Si vous n'êtes pas admissible aux prestations, vous pouvez quand même participer à une distribution, qui sera ajoutée au revenu et soumise à une pénalité fiscale de 10%.
Étape
Remplissez le formulaire avec toutes les informations pertinentes, notamment votre nom légal, votre adresse, votre numéro de compte bancaire et vos informations de routage. Vous pouvez recevoir des paiements en une somme forfaitaire ou périodique. Vous n'avez pas besoin de soumettre de reçus à moins qu'ils ne soient demandés comme preuve de la distribution en franchise d'impôt de l'IRS.
Étape
Tenir des registres précis de vos frais médicaux. Dans de nombreux cas, votre médecin vous enverra une facture vous invitant à utiliser les fonds du programme HSA pour payer directement ou pour vous rembourser si vous avez déjà payé les services. Vous devrez peut-être envoyer tous les enregistrements de facturation des frais médicaux à votre assureur HDHP si vos actifs HSA sont épuisés. Vous pouvez être admissible à d'autres régimes d'avantages sociaux si vous n'avez pas d'autre moyen de paiement.
Étape
Fichier de formulaire 1040 ou 1040NR avec le formulaire 8889 pour enregistrer la distribution. Sur la ligne 21 de ces formulaires, inscrivez «HSA» à côté du montant distribué à partir de la HSA.