Comment convertir les distributions minimales requises en un Roth IRA

Si vous atteignez l'âge de 70 ans et demi avec de l'argent dans un IRA traditionnel, vous devrez prendre une distribution minimale imposable de votre IRA, que vous ayez besoin de l'argent ou non. Puisque cet argent n'a jamais été taxé, l'Oncle Sam voudra maintenant sa part. Bien que vous ne puissiez pas convertir directement la distribution minimale requise (RMD) directement en un Roth IRA, vous pouvez convertir suffisamment d’argent provenant de votre IRA traditionnel en un Roth IRA pour couvrir le montant minimum en RMD avant que le retrait requis ne soit déclenché. L'argent dans un Roth IRA peut être détenu ou retiré en franchise d'impôt, mais vous devrez payer des taxes sur tout argent converti d'un compte traditionnel en Roth dans l'année au cours de laquelle vous le convertissez, et les IRA de Roth doivent être conservés pendant au moins cinq ans. années pour satisfaire aux critères de distribution libre d’impôt. En pratique, convertir vos RMD en un Roth IRA est un moyen de vous préparer à des retraits libres d’impôts plus tard au cours de votre retraite.

Effectuer une distribution

Étape

Parlez à votre comptable et déterminez le montant de votre DAM cette année ou suivez les instructions de l'IRS pour l'estimation vous-même (recherchez un lien dans Ressources). Le montant de votre DMC est déterminé par la valeur de votre compte et votre espérance de vie. En règle générale, on peut s'attendre à ce qu'un MDM représente environ 10% de la valeur de votre IRA traditionnel. Discutez des conséquences fiscales de votre DML sur votre situation fiscale globale.

Étape

Remplissez les documents fournis par votre fiduciaire IRA pour un RMD. Vous devez déposer ces documents au plus tard le 1er avril de l'année civile après avoir atteint l'âge de 70 ans et demi. Donc, si votre anniversaire est le 10 septembre, vous aurez 70-1 / 2 en mars et vous devrez remplir les documents au plus tard au début du mois prochain. Demander que toutes les taxes soient retenues si cela a été recommandé par votre comptable.

Étape

Envoyez les documents à votre administrateur IRA traditionnel et attendez votre chèque.

Étape

Déposez votre chèque sur un compte personnel pour encaisser le montant en RMD. Vous ajouterez ce montant à votre revenu brut ajusté. Vous n'êtes pas autorisé à déposer de l'argent sur un compte Roth d'un fiduciaire traditionnel de l'IRA, qui émet souvent un chèque libellé à l'ordre de: "Fiduciaire du cabinet de courtage du traditionnel IRA FBO John Smith". Une fois qu’il est encaissé dans votre compte personnel, vous pouvez le déposer dans votre Roth IRA. Vous pouvez déposer jusqu'à 6 000 USD par an si vous travaillez toujours et gagnez au moins autant. Cette méthode a du sens pour les plus petits IRA ou pour les personnes qui devront utiliser une partie de la distribution pour payer les impôts dus à la RMD. Pour les montants de RMD supérieurs à 6 000 USD ou pour les personnes souhaitant que tout l'argent soit versé dans un Roth, vous souhaiterez effectuer la conversion avant le déclenchement de la DMD.

Conversion antérieure au déclencheur RMD

Étape

Confirmez que vous allez avoir une distribution RMD requise pour cette année civile. Rappelez-vous que les RMD doivent commencer lorsque vous atteignez 70-1 / 2. Parlez à votre comptable pour déterminer le montant de votre DMA imminente et vos conséquences fiscales probables.

Étape

Prenez le montant du RMD attendu à votre fiduciaire IRA traditionnel. Confirmez avec eux le montant qui vous sera demandé en fonction des valeurs du compte courant (il peut y avoir des fluctuations de marché). Remplissez les documents pour faire une conversion partielle de votre IRA traditionnel en un Roth IRA.

Étape

Entrez le montant de votre DMA prévu comme montant à convertir sur les documents. Vous n'êtes pas limité au montant que vous pouvez convertir. Tout montant que vous convertissez sera ajouté à votre revenu imposable pour l’année au cours de laquelle vous le convertissez et, tant que vous retirez l’argent de votre IRA traditionnel et payez des impôts sur le montant approprié, le montant de la conversion satisfera à votre obligation de: faire un RMD. Assurez-vous de faire la conversion longtemps avant le 1er avril de l'année suivant le jour où vous atteignez l'âge de 70 ans et demi.