Table des matières:
- Faire des contributions
- Contributions de remboursement
- Utiliser votre remboursement
- Roth ou traditionnel
Vous ne pouvez peut-être pas joindre la personne qui prépare vos impôts et celle-ci vient de terminer la préparation de votre déclaration de revenus. Cependant, vous souhaitez apporter une contribution à l'IRA qui sera reflétée dans cette déclaration de revenus. L'Internal Revenue Service autorise les contributions pour l'année civile précédente jusqu'à la date d'échéance pour la production des déclarations de revenus.
Faire des contributions
Vous pouvez faire votre contribution pour une année donnée jusqu'à la date de production de l'année suivante. Cette date limite de cotisation est stricte et aucune prolongation n’est autorisée même si une prolongation de vos déclarations de revenus vous est accordée jusqu’en octobre. Alors que le 15 avril est généralement reconnu comme jour d’impôt - la date limite pour la production des déclarations de revenus - le jour d’imposition 2011 est le 18 avril et est fixé au 17 avril 2012. Vous pouvez effectuer une contribution traditionnelle ou Roth IRA tout au long de l’année civile. et jusqu'au jour de l'impôt pour l'année civile suivante. Cela signifie que vous pouvez verser des contributions IRA 2010 jusqu'au 18 avril 2011.
Contributions de remboursement
Des contributions de remboursement sont disponibles pour les réservistes qualifiés cherchant à remettre des fonds dans un IRA après avoir effectué des distributions anticipées conformément aux règles de distribution des réservistes qualifiés. Les réservistes en service actif peuvent utiliser les fonds de l'IRA sans pénalité en service actif et en rembourser le montant jusqu'à concurrence du montant distribué sans que cela soit considéré comme une contribution excédentaire qui serait pénalisée. Le délai de remplacement des fonds est de deux ans à compter de la fin du service actif.
Utiliser votre remboursement
Certaines personnes utilisent leur remboursement d'impôt pour financer leur contribution annuelle à l'IRA. Au lieu d’attendre le remboursement de votre impôt, ce qui pourrait être bien après la date limite du jour de l’impôt, remplissez le formulaire 8888 lors de la production de votre déclaration de revenus. Ce formulaire vous permet de désigner tout ou partie de votre remboursement d’impôt comme votre contribution à l’IRA. Il crée un lien de dépôt direct, permettant à l'IRS d'envoyer les fonds en votre nom directement à l'IRA. Parlez à un conseiller fiscal pour vous assurer de respecter toutes les échéances et les exigences de l'IRS.
Roth ou traditionnel
La date limite existe indépendamment du fait que vous contribuiez à un Roth ou à un IRA traditionnel. De nombreux contribuables attendent la fin de leur déclaration de revenus pour pouvoir voir si la déduction accordée par un IRA traditionnel serait plus avantageuse que les avantages fiscaux d'un Roth IRA. Dans un IRA traditionnel, les cotisations sont déduites du revenu annuel de vos déclarations de revenus et l'actif augmente avec report d'impôt jusqu'à la retraite, lorsque les retraits sont imposés à titre de revenu. Le Roth ne prévoit aucune déduction, mais les retraits sont pris en franchise d'impôt à la retraite. Tout le monde n’est pas éligible à la déduction traditionnelle IRA ni à une contribution Roth IRA complète. Si ces calculs sont effectués avant la date limite de production des déclarations fiscales, ils peuvent vous aider à déterminer le type d’IRA auquel vous devez contribuer.