Une voiture à laquelle vous devez payer une voiture?

Lorsque vous achetez une propriété pour laquelle vous devez emprunter, telle qu'une maison ou une voiture, la propriété devient instantanément votre actif et le prêt que vous avez contracté pour la payer devient un passif. La plupart des gens ne calculent pas leurs bilans comme le font la plupart des entreprises, mais s'ils le faisaient, la propriété serait répertoriée avec tous les autres actifs et le prêt, avec toutes les autres dettes.

Femme debout devant sa voiture. Crédit: Top Photo Corporation / Groupe Top Photo / Getty Images

Définition d'un atout

Dans ce contexte, un actif est défini comme un bien qui possède et a une valeur et qui peut être liquidé pour payer des dettes et d’autres dépenses si nécessaire. Dans la plupart des cas aujourd'hui, si vous contractez un emprunt pour acheter une voiture ou une maison, si vous liquidez ce bien, vous devez d'abord affecter le produit de la vente à la satisfaction de la dette. Si vous empruntez pour des achats plus modestes, par exemple en utilisant une carte de crédit pour acheter un réfrigérateur, les restrictions relatives à la liquidation de l'actif sont moins restrictives ou inexistantes; Cependant, vous continuez beaucoup à payer les factures de carte de crédit.

Définition d'une responsabilité

Un passif est une dette ou une obligation légale. Dans la plupart des cas, les passifs sont documentés par des contrats qui précisent tous les détails de la dette, expliquent comment elle doit être satisfaite et quelles sont les mesures que le créancier peut prendre si l’emprunteur n’effectue pas les paiements planifiés à temps. Dans le cas d'objets volumineux tels que des maisons et des véhicules, les créanciers sont souvent habilités à en reprendre possession en cas de défaillance de l'emprunteur. Pour les petits objets, tels que les dettes contractées sur une carte de crédit, le créancier ne peut généralement pas reprendre possession des articles achetés, mais il peut poursuivre l’emprunteur.

Appréciation de l'actif et satisfaction de la dette

Certains objets achetés avec de l'argent emprunté, notamment des biens immobiliers, gagnent en valeur avec le temps. D'autres, comme les automobiles, perdent presque toujours de la valeur. Si un emprunteur fait défaut sur un prêt garanti par un bien immobilier, un véhicule ou un autre bien, le créancier peut reprendre possession du bien et le vendre pour recouvrer les sommes dues. Si le créancier ne peut pas recouvrer le solde du prêt, il peut demander réparation à l'emprunteur pour le manque à gagner, appelé jugement de carence. Certains États limitent la capacité d'un créancier à demander un jugement en matière d'insuffisance.

Valeur nette

Le moyen le plus simple de calculer la valeur nette consiste à ajouter la valeur de tous les actifs et à soustraire de ce montant le total de vos dettes ou passifs. Bien que le total des passifs puisse être facilement calculé à partir de la documentation de prêt, il peut être plus difficile de calculer la valeur des actifs. Par exemple, les maisons et les voitures, qui représentent généralement les achats les plus importants de la plupart des familles, conservent rarement la même valeur que celle pour laquelle elles ont été achetées à l'origine. Selon le motif du calcul de la valeur nette, il peut être approprié de faire appel aux services d’un évaluateur professionnel pour déterminer la valeur de ces éléments.