Table des matières:
Les retraits anticipés d'un régime de retraite entraînent des conséquences importantes. Ils peuvent inclure des taxes, des pénalités, des pertes de placement et des prestations de retraite réduites. Comprendre la réglementation et ses conséquences peut fournir des informations précieuses sur la planification de la retraite.
Règles de distribution
Les distributions d'un régime de retraite imposent d'importantes restrictions quant au moment et aux circonstances dans lesquels elles peuvent être effectuées. De plus, les types de distribution et les circonstances déterminent si vous allez avoir des taxes, des pénalités ou les deux. Normalement, les distributions ne peuvent être faites que si vous vous séparez du service, devenez invalide ou une distribution peut être faite à votre bénéficiaire si vous êtes décédé. Si l'une de ces conditions existe, si vous avez 59 ans ou moins et que vous recevez une distribution en espèces, un impôt sur le revenu ordinaire sera dû sur le montant total de la distribution, majoré d'une pénalité de 10%. Si vous avez plus de 59 ans et demi, la pénalité de 10% ne s'applique pas, mais des impôts sur le revenu ordinaires sont dus. À partir de 70 ans et demi, la distribution obligatoire d'une partie du solde de votre compte est obligatoire.
Distribution en espèces
Les distributions en espèces d'un régime de retraite peuvent être effectuées après que vous vous êtes séparé du service ou que vous êtes devenu invalide. Si vous effectuez une distribution d'un régime de retraite, celle-ci ne pourra jamais être déposée dans un compte de retraite IRA ou autre. Donc, en plus des taxes et des pénalités, votre fonds de retraite sera épuisé. Les autres cotisations sont limitées et le coût d'opportunité de la perte de revenus de placement a un impact négatif sur votre retraite.
Les reconductions
Les distributions d'un régime de retraite peuvent être reportées sur un IRA ou un plan qualifié, tel qu'un 401 (k). Tout rollover IRA conserve son statut avec impôt différé et peut continuer à le conserver grâce à plusieurs rollovers. Vous pouvez être intéressé par le transfert de vos prestations de retraite à un prestataire, tel que Fidelity ou Vanguard, ou si vous avez des IRA de sociétés pour lesquelles vous avez travaillé, vous pouvez être intéressé par la consolidation de vos comptes en les combinant dans un seul IRA. Tant que chaque IRA est une IRA avec roulement, le statut avec impôt différé sera conservé.
Importance
Il est essentiel de comprendre ces conséquences et de prendre votre décision avec soin. Il peut certes y avoir des situations d’urgence qui ne peuvent être évitées, mais une distribution rapide des fonds d’un régime de retraite devrait être votre dernier recours. Le plan vise à fournir des fonds pour la retraite.
Considérations
Régimes de pension accumulés sur la base des contributions de l'employeur uniquement (à quelques exceptions près). Si vous remplissez les critères et êtes en mesure de procéder à une distribution anticipée, vous devez vous rappeler que ces fonds ne seront pas remplacés. Cela, en plus de l’opportunité perdue de développer les actifs, se traduira par une réduction du compte de retraite.