Table des matières:
- Étape
- 401k Les bases
- Principes de base du roulement 401k
- Étape
- Règles de roulement 401k
- Étape
- Transférer des fonds de 401 000 $ à un conjoint
- Étape
Étape
Un 401k est un plan de report de salaire qui permet au titulaire du compte de cotiser pour la retraite sans payer d’impôt sur la cotisation. L’argent à l’intérieur du 401k génère un report d’impôt différé jusqu’à ce qu’il soit retiré, après quoi des impôts normaux sur le revenu sont dus sur tous les fonds retirés. Les comptes 401k sont des comptes individuels et ne peuvent pas être détenus conjointement.
401k Les bases
Principes de base du roulement 401k
Étape
Un roulement 401k permet au titulaire d'un compte de transférer des fonds d'un compte 401k vers un autre compte qualifié, sans payer d'impôts ni de pénalités. Les comptes qualifiés sont généralement des comptes IRA traditionnels et d’autres régimes 401K. Pour être considéré comme un transfert en franchise d'impôt, les fonds tirés du 401k doivent être redéposés dans le nouveau compte de retraite dans les 60 jours. Les transferts 401k sont signalés à l'IRS sur le formulaire 1099-R.
Règles de roulement 401k
Étape
Les roulements 401k peuvent se produire de deux manières. La première façon ne permet jamais aux fonds d'entrer en possession du titulaire du compte. Les fonds sont transférés électroniquement vers le nouveau compte ou un chèque est émis à l'ordre du nouveau compte. Dans les deux cas, ces transferts ne peuvent être effectués que sur un compte portant le même identifiant de contribuable que le compte d'origine. La seconde façon distribue les fonds directement au titulaire du compte. Dans ce cas, l'administrateur du régime est tenu de retenir 20% de la distribution pour les taxes. Toutefois, pour que le roulement soit libre d’impôt, le montant total doit toujours être déposé dans un nouveau compte avec le même ID de contribuable dans un délai de 60 jours.
Transférer des fonds de 401 000 $ à un conjoint
Étape
Étant donné que tous les transferts doivent avoir lieu entre des comptes ayant le même propriétaire et des numéros d'identification de contribuable, il n'existe aucun moyen de transférer directement des fonds sur le compte 401k du conjoint. Même si un montant d'argent illimité peut être transféré entre les conjoints en franchise d'impôt, les cotisations aux régimes 401k ne peuvent être versées que par le biais d'un report de salaire. La seule façon d'obtenir de l'argent d'un membre du couple 401k à un autre est de retirer des fonds d'un plan 401k tout en augmentant les retenues à la source du plan 401k de l'autre conjoint.