Qu'est-ce qu'un roulement en nature?

Un «roulement en nature» est une méthode de transfert de fonds non monétaires d'un régime de retraite offert par un employeur à un compte de retraite individuel. Cela signifie simplement que vous pouvez autoriser le transfert d'argent dans un IRA, ainsi que des actions et autres actifs non monétaires, sans les liquider. L'IRA peut recevoir des transferts de fonds sous une forme autre qu'en espèces. Ils sont simplement ajoutés à la valeur totale de l'IRA qui sera versée une fois l'âge de la retraite atteint.

Stock roulant dans un IRA n'est pas difficile avec le bon plan.crédit: Jupiterimages / Comstock / Getty Images

Les reconductions

Si vous êtes investi dans un plan de retraite basé sur l'employeur, tel qu'un 401 (k), vous pouvez transférer cet argent dans un compte de retraite individuel de type traditionnel ou type Roth. Ce transfert de fonds s'appelle un "roulement". La plupart des banques et autres institutions traitant de tels comptes ont des règles simples selon lesquelles vous pouvez transférer des fonds dans un IRA.

En nature

Lorsqu'un roulement est "en nature", il s'agit du transfert d'actifs non monétaires. Cela se réfère normalement aux stocks. Parfois, un employé sera rémunéré avec des actions et des options lui permettant de contrôler ces actions plutôt que de l'argent. Les régimes de retraite peuvent être financés de la même manière. Le plan de retraite de votre employeur peut inclure une valeur sous forme d'actions, d'obligations ou d'options sur actions. L'objectif d'un roulement "en nature" est de transférer le stock d'un compte à un IRA.

Transfert

Si vous quittez votre emploi actuel ou si vous êtes licencié, vous risquez de vous retrouver avec un compte de retraite rattaché à une entreprise pour laquelle vous ne travaillez plus. Si vous avez des actions ou d’autres actifs non monétaires, il peut être dans votre intérêt de transférer cela dans un IRA. Généralement, le roulement n'est pas imposé, car vous ne recevez aucun revenu. L'IRA de l'une ou l'autre variété abritera le capital et la croissance de vos fonds jusqu'à ce que vous receviez votre premier décaissement. Vous devrez contacter votre ancien employeur pour autoriser le roulement des fonds.

Objectif

Le roulement a pour fonction de permettre la circulation facile de fonds sans être taxé. Si vous deviez recevoir un versement de la totalité du montant du 401 (k), vous pourriez être assujetti à l'impôt, surtout si vous recevez un chèque à l'ordre de. Rouler sur le compte signifie que vous ne voyez pas l'argent; cela ne fait que passer d'un compte à un autre. Les actions et les autres investissements en nature font la même chose. Pendant leur transfert, le stock reste soumis aux lois du marché. La valeur peut augmenter ou diminuer au cours du transfert et ne doit jamais être en dehors du marché.