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De nombreux facteurs déterminent la rapidité avec laquelle vous recevez un héritage. L'éventail des périodes d'attente est large - de l'argent peut être disponible immédiatement ou peut être bloqué pendant plus d'un an. La plupart des héritages sont régis par des lois étatiques qui peuvent être très différentes.
Le facteur le plus important est de savoir si l’héritage doit passer par une procédure légale appelée homologation, dans lequel un juge d'un tribunal d'État désigne un exécuteur pour diviser les biens du défunt, ou biens. Les gens ont plusieurs façons de structurer leur patrimoine pour éviter l'homologation.
Peu ou pas d'attente
Éviter l'homologation est la clé d'un paiement rapide. UNE compte conjoint - généralement dans une banque ou une maison de courtage - en copropriété du défunt et le bénéficiaire est immédiatement disponible. Un autre moyen rapide de transmettre un héritage consiste à utiliser pay-on-death compte ou acte, qui prend effet lorsque le bienfaiteur décède.
De nombreux États ont leurs propres règles qui permettent aux petites successions d'éviter l'homologation, bien que la valeur maximale des successions éligibles varie. En vertu de ces lois, le bénéficiaire peut fournir un affidavit simple accompagné d’une copie du certificat de décès à l’institution qui détient l’argent ou les biens, et recevoir un paiement rapide. Normalement, les polices d’assurance vie sont immédiatement payables aux bénéficiaires lors de la présentation du certificat de décès et de la rédaction de certains documents.
Éviter les probations via les fiducies
Une fiducie est un moyen courant de garder une succession hors du tribunal des successions. Lorsqu'une personne transfère un bien à une fiducie, ce dernier n'est plus considéré comme faisant partie de la succession, sauf à des fins fiscales. De nombreux types de fiducies sont disponibles, y compris une fiducie de vie révocable dans lequel le fiduciaire peut transférer rapidement de l’argent et des biens à des bénéficiaires conformément aux dispositions d’un document de fiducie. Le processus de règlement prend généralement quelques mois. La répartition d'une confiance peut être ralentie par:
- Les types et les valeurs des actifs de confiance
- Le nombre de bénéficiaires
- Différends entre les bénéficiaires
- Obligations fiscales fédérales et étatiques
- Montants dus aux créanciers
- La diligence du syndic
Délais de validation
Le tribunal des successions intervient lorsque la personne décédée laisse un testament ou ne donne aucune instruction. Les différends entre bénéficiaires peuvent également entraîner le tribunal des successions dans le processus. Un tribunal peut prendre plusieurs semaines pour nommer un exécuteur testamentaire pour la succession du défunt. Une fois nommé, l'exécuteur doit effectuer un certain nombre de tâches, notamment:
- Inventaire et évaluation des actifs, qui peuvent prendre trois ou quatre mois.
- Notifier les créanciers et régler les créances. Les États ont des délais différents, mais le délai habituel est d'environ six mois.
- Produire une déclaration de revenus et payer les taxes éventuelles. Au moment de la publication, seuls les domaines évalués à plus de 5,43 millions de dollars sont assujettis aux droits de succession. Aucun impôt sur les successions n'est dû lorsque le seul bénéficiaire est le conjoint survivant. L'exécuteur doit produire la déclaration de revenus de la succession dans les neuf mois suivant le décès.
Une fois ces tâches accomplies, l'exécuteur peut répartir les actifs restants de la succession. Il est donc facile d'imaginer que ce processus prenne un an ou plus.
IRA échéances
Si vous êtes l'unique bénéficiaire du compte de retraite individuel de votre conjoint, vous pouvez prendre le titre de l'IRA ou le transférer dans votre propre IRA dès que vous avez rempli les documents fournis par le dépositaire de l'IRA - en quelques jours ou en quelques semaines. La distribution peut prendre beaucoup plus de temps si le bénéficiaire n'est pas un conjoint, s'il y a plusieurs bénéficiaires ou si l'un des bénéficiaires n'est pas un particulier. Il y a trois échéances à garder à l'esprit:
- Période de renonciation: Un bénéficiaire de l'IRA peut désavouer l'héritage dans les neuf mois suivant le décès du propriétaire. Quelqu'un d'autre devient alors éligible pour hériter de l'IRA.
- Date du bénéficiaire désigné: Lorsque plusieurs personnes ou un non-personne - une fiducie, une fondation ou un organisme de bienfaisance - en sont les bénéficiaires, le dépositaire de l'IRA doit nommer un bénéficiaire désigné avant le 30 septembre de l'année suivant l'année du décès du propriétaire. Cette désignation affecte la rapidité avec laquelle les destinataires doivent retirer de l'argent d'un IRA hérité.
- Période de roulement: Un conjoint survivant qui ne prend pas possession de l'IRA du défunt peut le transférer dans son propre IRA dans les 60 jours suivant le décès du propriétaire.