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En tant qu'investisseur, vous devez constituer un portefeuille très diversifié comprenant des actions, des obligations et des actifs à revenu fixe. Vous devez également rééquilibrer ce portefeuille de temps à autre, ce qui peut signifier la vente d'actions et la perception d'impôts. Comprendre l'impact des taxes sur vos avoirs en actions facilite le choix des actions à vendre.
Gains en capital à court terme
Si vous détenez vos actions depuis moins d'un an, les plus-values générées par la vente de ces actions sont imposées au taux de plus-value des plus-values à court terme. Cela signifie que vous payez des gains en capital au taux d’imposition normal, au lieu du taux inférieur calculé pour les gains en capital à long terme. Vous pouvez consulter votre déclaration de revenus de l'année dernière pour estimer votre tranche d'imposition et déterminer le montant que vous pourriez devoir si vous vendiez ces actions maintenant, au lieu d'attendre que vous les déteniez depuis au moins un an.
Gains en capital à long terme
Si vous détenez les actions que vous avez vendues pendant au moins un an, vous réalisez des gains en capital à long terme et vous devrez donc payer un taux d'imposition inférieur sur ces actions. Lorsque vous envisagez de vendre des actions, il est toujours judicieux de commencer par déterminer à quel moment vous avez acheté ces actions. Si vous pouvez conserver ces actions pendant au moins un an, vous économisez de l’impôt et réduisez votre revenu imposable.
Stock employeur
Si les options d'achat d'actions ou les actions de l'employeur font partie de votre rémunération, leur encaissement ou leur levée ont une incidence sur votre revenu total et vos impôts. Si vous détenez des options d’achat d’actions ou si vous participez à un régime d’achat d’actions des employés, il est judicieux de consulter un expert-comptable ou un expert en fiscalité avant de prendre votre décision. Si vous exercez ces options ou vendez les actions de votre employeur, vous recevrez un relevé en début d’année indiquant le montant de la transaction. Vous pouvez ensuite utiliser ces informations pour préparer vos impôts.
Comptes à impôt différé
Si vous détenez vos stocks dans un compte à imposition différée, comme un compte 401k ou IRA, vous pouvez les encaisser sans aucune incidence fiscale. Avec un 401k ou un IRA, vous ne payez d’impôts que lorsque vous commencez réellement à retirer de l’argent du compte à la retraite. Cela signifie que les gains en capital et les gains que vous recevez en cours de route ne sont pas soumis à l'impôt actuel. Si vous envisagez de vendre des actions, vérifiez toujours si ces actions sont détenues dans un compte personnel imposable ou à impôt différé avant de prendre des mesures.