Table des matières:
- Aucun impôt avant les retraits
- Impôt fédéral sur le revenu
- Impôts sur le revenu de l'Etat
- Pénalités pour non-prise de distributions requises
Lorsque vous approchez de la retraite et commencez à toucher votre 401 (k), vous n'êtes pas le seul à célébrer. L'Internal Revenue Service est également enthousiasmé par le fait que vous commencez enfin à payer des taxes sur votre pécule 401 (k). Si vous avez plus de 55 ans lorsque vous prendrez votre retraite, vous ne paierez aucune pénalité de retrait anticipé. Cependant, vous devrez toujours payer des impôts. Parce que les lois fiscales peuvent changer de temps en temps, consultez un expert fiscal pour savoir comment vos retraits 401 (k) seront taxés.
Aucun impôt avant les retraits
Le simple fait de prendre sa retraite ne compte pas comme un événement imposable s’agissant de l’argent de votre régime 401 (k). Tous les comptes 401 (k) sont à l'abri de l'impôt, ce qui signifie que vous n'avez pas à payer d'impôts tant que l'argent reste dans le compte. Par exemple, supposons que vous ayez vendu 100 actions et réalisé un bénéfice de 1 000 dollars. En règle générale, vous devez payer des impôts sur ces 1 000 $. Mais, lorsque ce bénéfice est réalisé dans votre plan 401 (k), vous ne payez aucun impôt à ce moment-là. Donc, ce n’est pas la retraite qui déclenche l’impôt sur votre 401 (k), mais les distributions. Si vous retardez le retrait d'argent de votre 401 (k) pendant quelques années, vous ne paierez aucun impôt avant cette date.
Impôt fédéral sur le revenu
Vos distributions 401 (k) sont imposées aux taux d'imposition ordinaires, ce qui signifie que plus votre revenu total est élevé, plus le taux que vous payez pour vos retraits 401 (k) est élevé. Même si vos actifs 401 (k) ont été investis sur le marché boursier, vos distributions ne sont pas qualifiées de taux de gains en capital à long terme. Par exemple, si vous tombez dans la tranche d'imposition de 15% lorsque vous retirez 10 000 dollars, vous paierez 1 500 dollars en impôt fédéral sur le revenu. Toutefois, si vous vous trouvez dans la tranche des 35%, la même distribution de 10 000 $ vous coûte 3 500 $ en impôt sur le revenu.
Impôts sur le revenu de l'Etat
Bien que de nombreux États traitent les distributions 401 (k) comme un revenu de la même manière que l'IRS, certains ont des exemptions qui pourraient réduire le montant que vous payez. Par exemple, l’Illinois vous permet d’exclure toute distribution de régime 401 (k) imposable de l’impôt sur le revenu de l’État de l’Illinois. D'autres États, notamment l'Iowa et le Colorado, prévoient des exemptions vous permettant d'exclure un certain montant de revenu de retraite, y compris les distributions 401 (k), de l'impôt sur le revenu de l'État.
Pénalités pour non-prise de distributions requises
Vous devez commencer à recevoir les distributions minimales requises de votre régime 401 (k) l'année de votre retraite ou de l'année où vous atteignez l'âge de 70 ans et demi, selon la dernière échéance. Le montant que vous devez retirer est calculé en fonction de votre espérance de vie et de la valeur du compte. Si vous omettez de retirer le montant requis, l'IRS impose une taxe de 50%. Par exemple, supposons que vous deviez retirer 15 000 USD de votre 401 (k), mais que vous n’ayez retiré que 3 000 USD. Parce que vous avez omis de retirer 12 000 $, vous devez à l'IRS une pénalité fiscale de 6 000 $.