Table des matières:
Les régimes de participation aux bénéfices sont des régimes de retraite conçus pour donner aux employés un pourcentage des bénéfices de l'année; à compter de 2010, la cotisation annuelle maximale est de 25% du salaire d'un employé ou de 49 000 $, selon le montant le moins élevé. Comme la plupart des régimes de retraite, l'argent placé dans un régime d'intéressement aux bénéfices est exempt d'impôt jusqu'à ce que l'employé le retire du régime. De plus, comme pour les autres régimes de retraite, il existe des règles strictes concernant le moment où un employé peut commencer à retirer de l'argent. Les retraits anticipés nécessitent le paiement des taxes sur le montant retiré ainsi qu'une pénalité.
Retraits anticipés
Étape
Parlez à votre employeur de sa politique de retrait. Les régimes de participation aux bénéfices ont plus de flexibilité qu'un 401 (k) ou un IRA. Le plan de partage des bénéfices des Iron Workers of Western Pennsylvania, par exemple, permet aux employés qui participent au plan depuis cinq ans ou plus de retirer une partie de l’argent plus tôt. De nombreux régimes, mais pas tous, autorisent les retraits pour difficulté à faire face à des dépenses imprévues, telles que des frais médicaux que vous, votre conjoint ou vos enfants avez engagés.
Étape
Calculez votre impôt. Même si votre plan autorise des retraits anticipés, vous devrez payer de l'impôt et des pénalités fiscales de 10% sur tout ce que vous retirez avant d'atteindre 59 1/2.
Étape
Rechercher des exemptions à la pénalité. Par exemple, si vous quittez votre emploi après 55 ans, l'IRS n'applique pas de pénalité pour les retraits. L'IRS exonère également les versements effectués pour les montants transférés dans un IRA ou un autre plan d'employeur, ou les distributions effectuées lors de la division d'un bien au cours d'un divorce, si cela est fait en vertu d'une ordonnance de relations familiales qualifiée.
Étape
Remplissez les bons papiers et envoyez-les à votre entreprise.
Retraits réguliers
Étape
Demandez à votre entreprise combien de temps après 59 1/2 vous pouvez commencer à retirer de l'argent. Après 59 ans et demi, l'IRS ne vous pénalise plus pour les retraits. Certaines entreprises peuvent toutefois exiger que vous attendiez plus longtemps. Les participants au régime des travailleurs du fer doivent avoir au moins 65 ans avant de pouvoir effectuer des retraits réguliers, à moins d'être admissibles à une exception.
Étape
Calculez les paiements d'impôt. Même si vous ne payez pas de pénalité après 59 ans et demi, vous devez quand même payer l’impôt fédéral sur l’argent que vous retirez. Lorsque vous atteignez l’âge de 70 ans et demi, vous devez commencer à effectuer des retraits minimums, mais vous avez la possibilité de tout retirer en même temps. Décidez quelle alternative fonctionnera le mieux pour vous.
Étape
Commencez à effectuer des retraits lorsque votre entreprise le permet et au moment où vous réaliserez le plus d'avantages. Si vous travaillez au-delà de 59 ans 1/2, en reportant vos retraits à votre retraite, votre revenu pourrait être moins élevé et, par conséquent, vos retraits pourraient être imposés à un taux moins élevé.