Qu'est-ce qu'un test d'homologation informel?

L'homologation est le processus consistant à payer les dépenses finales et à transférer la propriété des biens de la succession aux héritiers après le décès de quelqu'un. Même si l'homologation est une procédure légale, cela ne signifie pas toujours qu'un juge d'homologation doit approuver chaque étape du processus, ou qu'il sera même nécessaire de comparaître devant le tribunal des successions. Bien que chaque État mette en place des lois spécifiques concernant l'homologation, la plupart autorisent un type d'homologation informel qui peut accélérer la fermeture d'une succession et économiser de l'argent.

L'avis d'un avocat d'homologation peut faciliter l'homologation informelle.

Identification

Une homologation informelle, également appelée administration volontaire, est un moyen de traiter les questions d'homologation en dehors d'un tribunal. Le plus souvent, la taille de votre succession et l'accord conclu entre vos héritiers, plutôt que de savoir si vous avez un testament ou non, déterminent si l'homologation informelle est une option. Quelle que soit la manière dont l'homologation est terminée, le tribunal doit toutefois approuver et désigner légalement le représentant personnel chargé de la liquidation de la succession avant que l'homologation ne puisse commencer.

Actions préliminaires

En tant que représentant personnel, une fois que vous avez reçu l'approbation du tribunal et les documents vous permettant d'agir pour le compte de votre bien-aimé, vous commencez par classer des documents et acquitté des frais. Les documents incluent généralement ceux relatifs à votre rôle en tant que formulaires de consentement de représentant personnel, héritier et bénéficiaire, un inventaire des actifs et une demande d'ouverture de l'homologation. En outre, certains États peuvent également exiger que vous obteniez une signature ou un cautionnement. Enfin, vous ouvrez un compte courant et, si votre état exige une notification de la part du journal, transmettez un avis aux créanciers et fixez une limite de temps pour le dépôt de réclamations contre la succession dans votre journal local.

Processus

Une homologation informelle doit être terminée dans le délai imparti par votre état. Par exemple, dans le Wisconsin, vous disposez de 12 mois, à moins que vous ne demandiez au tribunal un délai supplémentaire. Pendant cette période, vous effectuez toutes les activités nécessaires à la fermeture du patrimoine, telles que le paiement de factures, la liquéfaction d'actifs, la vente de biens immobiliers et la production d'une déclaration de revenus finale sans avoir au préalable obtenu l'autorisation du tribunal. Si un testament est présent, vous distribuez également les actifs selon les termes du testament. Lorsque l'homologation informelle est sur le point d'être complétée, vous déposez ensuite un décompte final, ainsi que des reçus ou d'autres documents pour documenter le transfert d'argent dans la succession.

Considérations

Une homologation informelle peut être un processus compliqué. Bien que vous puissiez accomplir cela sans avocat, une recommandation générale est de retenir les services d'un avocat chargé de l'homologation et d'un avocat fiscal pour vous conseiller lors du processus d'homologation informel. Il est important de garder à l'esprit que même si le processus commence par une homologation informelle, en cas de problème, les héritiers peuvent toujours contester en demandant une audience formelle.