Différence entre les activités bancaires offshore et bancaire onshore

Étape

La raison historique de la banque dans un pays étranger était d'éviter les taxes sur le revenu ou les investissements. Le secret du système bancaire suisse et le manque de traités d'extradition avec certaines nations insulaires des Caraïbes ont rendu possibles divers comportements peu recommandables, allant de la suppression des impôts sur les bénéfices exceptionnels au blanchiment d'argent. Les banques étrangères implantées dans des pays où la réglementation était laxiste ou totalement absente fournissaient des paradis fiscaux aux braqueurs et des possibilités de blanchiment d’argent aux criminels. Les États-Unis ont adopté des lois obligeant les contribuables à déclarer leurs revenus sur des comptes offshore, limitant ainsi de nombreux avantages des services bancaires offshore, à l'exception des sociétés exerçant des activités à l'étranger.

Pratiquer l'évitement

Limites des banques offshore

Étape

Lorsque les banques étrangères ont commencé à faire affaire aux États-Unis, elles ont commencé à déclarer les avoirs détenus par des particuliers et des entreprises américains, comme le demandaient les banques américaines. En outre, le gouvernement fédéral a conclu des traités avec des pays tels que la Suisse concernant les rapports. Des relations plus étroites avec les banques étrangères ont rendu impératif la déclaration exacte des revenus dans un rapport sur les comptes de banques et comptes financiers étrangers. Jusqu'au 15 octobre 2009, l'Internal Revenue Service appliquait un programme de divulgation volontaire qui, sans garantir l'immunité, offrait aux particuliers disposant d'un compte offshore existant de s'installer avec l'IRS.

Opérations bancaires à terre

Étape

Les banques opérant aux États-Unis continentaux, en Alaska et à Hawaii interagissent avec le système de la réserve fédérale et sont régies par des règles établies par les États et les gouvernements fédéraux. Les banques sont agréées par les États et par le gouvernement fédéral. Bien que les banques d’État doivent opérer dans les limites des États qui les affilient, les «banques nationales» peuvent établir des succursales d’un pays à l’autre. Les gouvernements des États et les gouvernements fédéraux établissent des réglementations concernant les opérations bancaires telles que les prêts hypothécaires, les prêts, les cartes de crédit et les valeurs mobilières. Les États et les agences fédérales visitent et examinent régulièrement les archives bancaires pour assurer la solvabilité de la banque et son fonctionnement légitime.

Banques et assurances

Étape

La plupart des consommateurs ont recours aux banques de détail locales pour leurs opérations de contrôle, d’épargne, de crédit et d’hypothèque, mais les familles riches peuvent avoir recours à des banques privées pour gérer leurs fiducies et leurs portefeuilles. Les banques commerciales et commerciales ne s'adressent qu'aux entités constituées en sociétés, bien que de nombreuses petites entreprises utilisent les services pratiques de leurs banques de détail communautaires. La Federal Deposit Insurance Corporation assure les dépôts dans les banques et les établissements d’épargne agréés aux États-Unis mais ne couvre pas les produits tels que les actions, les obligations, les titres, les parts de fonds communs de placement, les rentes et les polices d’assurance, généralement proposées par les grandes et les grandes banques commerciales. En 2014, des comptes individuels de 250 000 USD étaient couverts. Les comptes bancaires offshore peuvent être assurés par des agences dans le pays où ils ont été établis. Les comptes établis avec des conseillers en investissement indépendants situés dans des banques onshore mais non employés par celles-ci ne sont pas couverts par l'assurance FDIC.