Déductions fiscales des honoraires des conseillers financiers

Si vous consultez un professionnel de l'investissement, tel qu'un planificateur financier ou un conseiller, au cours d'une activité générant un revenu, les frais facturés par ces personnes peuvent être déduits de vos impôts. Cependant, vous devez vous en tenir aux investissements jugés déductibles par l'Internal Revenue Service et satisfaire également aux autres exigences de l'IRS.

Une vue aérienne d'une planification financière encore la vie sur un desk.crédit: vetkit / iStock / Getty Images

Frais de conseil déductibles

Que les honoraires de votre conseiller financier proviennent d'une personne, d'une entreprise ou d'un service de conseil, ils sont éligibles pour une déduction fiscale. L'IRS ne spécifie pas les types de conseillers financiers, se référant uniquement aux "conseils et conseils en investissement". Les conseils pourraient également prendre la forme de lettres d’information, de périodiques et d’abonnements à des sites Web de recherche, qui pourraient tous être déductibles. Les honoraires des conseillers financiers font partie d'un groupe plus large de dépenses déductibles couvrant les dépenses engagées suite à un investissement, répertoriées sous diverses déductions dans l'annexe A de votre déclaration de revenus.

Règles de déductibilité

Les frais de conseil financier doivent toujours rester dans les limites de ce que l'IRS constitue de la franchise. Vous ne pouvez déduire ces frais que s'ils représentent plus de 2% de votre revenu brut ajusté. Cependant, vous pouvez également inclure d'autres dépenses diverses pour couvrir les 2%, telles que les dépenses non remboursées des employés et les frais de préparation des déclarations. Une autre condition est que les conseils du conseiller financier soient imposables. Aucun coût pour des conseils concernant des revenus non imposables provenant d'investissements tels que des obligations municipales dans un portefeuille ne peut être déduit. De plus, vos honoraires doivent être «ordinaires et nécessaires» et non excessifs.

Frais de caisse de retraite

Les sociétés de gestion financière facturent des frais de garde pour les IRA et les 401k. Pour que ces frais soient déductibles, vous ne pouvez pas les payer depuis le compte de retraite. Si l'entreprise d'investissement vous permet de payer ces frais en dehors du compte, ces frais peuvent alors être déduits. En outre, les frais des comptes Roth IRA, des comptes Roth 401 et des comptes de retraite ordinaires alimentés avec de l'argent après impôt peuvent être directement débités et déduits de l'impôt.

Commissions et autres frais

Parmi les non-non-inscrits dans les frais de consultation déductibles, il y a les commissions versées aux courtiers pour l'achat ou la vente de titres. Ces frais s'ajoutent au coût de base de la propriété, réduisant ainsi le fardeau fiscal lié à leur vente. En conséquence, ils ne sont pas inclus dans les déductions. De plus, les frais d’investissement des OPCVM cotés en bourse ne comportent pas non plus de déduction. En effet, ils ne vous transmettent pas les frais de placement, mais réduisent plutôt vos dividendes de votre part des frais de placement.