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À mesure qu’une entreprise se développe, elle étend ses richesses jusqu’à prendre de nombreuses formes. La valeur d'une entreprise comprend ses actifs, tels que les bâtiments, l'équipement, les ressources humaines et les liquidités. Dans les états financiers, un solde de trésorerie fait référence aux actifs liquides de l'entreprise pouvant être utilisés à tout moment et à toutes fins.
Trésorerie améliorée
Un solde de trésorerie important aide une entreprise à gérer ses flux de trésorerie. Même si les revenus diminuent temporairement ou sont retardés, l'entreprise disposera toujours de suffisamment de liquidités pour faire face à ses obligations telles que les paiements de prêt et la masse salariale. Le gros solde de trésorerie sert de tampon et nécessite une gestion moins active, ce qui signifie que les agents financiers ont plus de temps à consacrer à d'autres tâches.
Moins d'emprunt
Avec un solde de trésorerie important, une entreprise n'a pas besoin d'emprunter de l'argent aussi souvent. En plus d’emprunter pour compenser des problèmes de trésorerie, les entreprises ne disposant pas de soldes de trésorerie importants s’endettent également pour faire des achats au jour le jour. Tout cet emprunt s’additionne et coûte à l’entreprise sous forme d’intérêts. Avec un solde de trésorerie important, de l’argent est disponible pour les achats opérationnels sans qu’il soit nécessaire d’emprunter. Moins de prêts et moins de cartes de crédit permettent d’économiser de l’argent et d’utiliser à bon escient le gros solde de trésorerie.
Intérêt
En plus de l'argent économisé, un solde de trésorerie important peut également être une source de revenus supplémentaires pour une entreprise en générant des intérêts. Pour que le solde de trésorerie reste un actif liquide, il doit rester dans un compte toujours accessible, ce qui limite le montant des intérêts qu'il peut rapporter. Cependant, même dans un compte d'épargne standard, un solde de trésorerie important peut générer des intérêts qui représentent une somme importante au fil du temps. Par rapport aux intérêts qu'une entreprise paierait autrement pour emprunter de l'argent, l'intérêt qu'elle génère sur un important solde de trésorerie en attente est particulièrement précieux.
Croissance limitée
Le seul inconvénient réel d'un solde de trésorerie important réside dans le fait que l'argent en banque limite la capacité de croissance d'une entreprise. S'il est logique qu'une entreprise conserve des actifs liquides, le reste de ses revenus peut généralement être utilisé à des fins plus rentables en renforçant l'entreprise ou en payant son expansion. Au lieu d’ajouter à un important solde de trésorerie, l’argent peut servir à augmenter la masse salariale pour engager des travailleurs plus nombreux et de meilleure qualité, à rembourser la dette ou à réaliser des investissements rentables à l’avenir. Un solde de trésorerie est plus sûr mais aide peu à la croissance d’une entreprise jusqu’à ce qu’elle puisse être exploitée.