Table des matières:
- Actions de classe B
- Certaines actions de catégorie C
- N.A.V. Achats d’actions de catégorie A
- Fonds communs dans les comptes IRA
- Pénalités fiscales
Bien qu'il n'y ait pas de pénalité universelle pour un retrait anticipé d'un fonds commun de placement, il existe des circonstances dans lesquelles un retrait de fonds mutuels pourrait avoir des conséquences financières, y compris des pénalités. Selon la catégorie d’actions achetée, le type de compte dans lequel le fonds est acheté et les autres obligations diverses de la société de fonds communs de placement, des frais peuvent être rattachés aux retraits de fonds communs de placement.
Actions de classe B
Les actions de classe B représentent la classe d’actions de fonds communs de placement associée le plus souvent à des pénalités de retrait anticipé. Contrairement aux autres catégories d’actions de fonds, avec les actions de catégorie B, vous ne payez une commission que lorsque vous vendez les actions. Connu sous le nom de frais de vente reportés (CDSC), les frais pour la vente d’actions de catégorie B diminuent généralement de 1% par an et durent cinq ou six ans, après quoi il n’ya plus de frais. Un CDSC typique pourrait commencer à 5% la première année et tomber à 4% la deuxième année, à 3% la troisième année, etc. Ainsi, si vous vendez des actions de catégorie B dans moins de cinq ans, votre CDSC pourrait être considéré comme une pénalité pour retrait anticipé.
Certaines actions de catégorie C
Les actions de catégorie C, parfois appelées actions «à palier», coûtent généralement de 0 à 1% à l'achat et entraînent des frais annuels plus élevés que les actions de catégorie A ou de catégorie B. Dans de nombreuses sociétés de fonds communs de placement, la vente d’actions de catégorie C est gratuite, mais certains fonds facturent des frais de 1% pour les actions C vendues dans l’année suivant leur achat.
N.A.V. Achats d’actions de catégorie A
Les actions de catégorie A ont normalement une commission de vente initiale de 3 à 5% du montant investi. Certaines sociétés de fonds communs de placement autorisent les investisseurs à acheter des actions de catégorie A à la valeur liquidative, ce qui signifie sans frais d'acquisition. Habituellement, ces achats doivent représenter un million de dollars ou plus. En échange de la suppression de la commission de vente, la plupart des sociétés de fonds exigent des investisseurs qui achètent des actions de catégorie A à N.A.V. de garder leur argent investi pendant au moins un an pour éviter des frais de rachat anticipé.
Fonds communs dans les comptes IRA
Si un fonds commun de placement est acheté dans un compte de retraite individuel (IRA), l'Internal Revenue Service (IRS) peut prélever des frais de retrait anticipé si les fonds sont distribués à partir de l'IRA. Plus précisément, l'IRS impose une pénalité de retrait anticipé de 10% sur la plupart des fonds retirés d'un IRA avant que le titulaire du compte atteigne l'âge de 59 ans et demi. Si vous vendez un fonds commun de placement et que vous réalisez une distribution en espèces du produit avant que vous n'ayez atteint cet âge minimum, vous pourriez être soumis à la pénalité IRS, en plus des frais d'acquisition prélevés par la société de fonds. Les exceptions à cette règle comprennent les distributions pour les frais d'études supérieures, l'achat d'un logement pour la première fois ou en raison d'une invalidité.
Pénalités fiscales
Si vous vendez des actions de fonds communs de placement que vous détenez depuis un an ou moins, tout gain que vous réalisez sur votre vente sera imposable aux taux d’imposition ordinaires, par opposition aux taux d’imposition des gains en capital plus favorables. Comme pour tous les investissements, ceux détenus depuis plus d'un an sont taxés au taux maximum de 15% à compter de 2010. Si vous vous trouvez dans une tranche d'imposition supérieure, traiter votre OPC comme un investissement à court terme pourrait entraîner une perte substantielle. pénalité fiscale.