Table des matières:
- Fondements du retrait du TSP
- Options de distribution TSP
- Taxes sur les fonds traditionnels de TSP
- Fonds et taxes Roth TSP
- Retraits de prêt TSP
Un plan d'épargne Thrift est un compte d'épargne-retraite à impôt différé. Les FST sont à la disposition des travailleurs fédéraux et des membres des services en uniforme. Pour demander un retrait, contactez le régime d’épargne Thrift si vous avez quitté l’emploi fédéral ou le représentant de votre agence si vous travaillez toujours. La clé du retrait des fonds TSP consiste à choisir le moment et la méthode de distribution qui répondent le mieux à vos besoins.
Fondements du retrait du TSP
Selon les règles de l'Internal Revenue Service, vous devez attendre 59 ans et demi avant de retirer de l'argent d'un TSP. Cependant, vous pouvez commencer à faire des retraits à 55 ans si vous quittez le gouvernement fédéral. Si vous effectuez des retraits avant d'avoir atteint l'âge requis, vous devrez peut-être payer une pénalité fiscale. L’IRS exige des titulaires de comptes TSP qu’ils commencent à recevoir les distributions minimales annuelles requises à compter du 1 er avril suivant l’année où ils atteignent l’âge de 70 ans et demi.
Options de distribution TSP
Il existe plusieurs façons d’organiser le retrait complet des fonds lorsque vous atteignez l’âge de la retraite du TSP. Une option consiste à utiliser la totalité du solde en un seul versement. Alternativement, vous pouvez choisir de recevoir des paiements mensuels jusqu'à ce que le TSP soit vide de fonds. Les paiements mensuels peuvent être un montant basé sur votre espérance de vie, ou vous pouvez choisir un montant différent. Une autre option consiste à utiliser les fonds de votre TSP pour acheter une rente mensuelle pour toute votre vie. Les règles du SPT vous permettent d'effectuer un retrait partiel ponctuel lorsque vous quittez un emploi fédéral ou les services en uniforme. Cette option est disponible uniquement si vous n'avez pas pris de retraits liés à l'âge et doit être d'au moins 1 000 $. Un retrait partiel vous permet d’obtenir de l’argent immédiatement à la retraite et de reporter à une date ultérieure l’organisation du retrait complet.
Taxes sur les fonds traditionnels de TSP
Les contributions traditionnelles que vous versez à un FST, ainsi que les contributions correspondantes de l'employeur, sont avant impôts. Tout l'argent dans le TSP reste libre d'impôt jusqu'à ce qu'il soit distribué. Les retraits des fonds de TSP traditionnels sont imposables pour l'année de la distribution. Vous devez déclarer les retraits dans votre déclaration de revenus et payer des impôts sur le revenu fédéraux et des États. En outre, si vous effectuez un retrait avant d'avoir atteint l'âge requis, une pénalité fiscale de 10% peut être imputée sur la distribution anticipée. L'IRS renonce à la pénalité fiscale pour certaines raisons considérées comme des difficultés économiques, telles que des frais médicaux dépassant 7,5% de votre revenu brut ajusté, si vous devenez invalide de façon permanente ou si un juge ordonne une distribution dans le cadre d'un règlement de divorce.
Fonds et taxes Roth TSP
Vous pouvez choisir de verser tout ou partie de vos contributions au FST en tant que fonds Roth après impôt. Les cotisations Roth TSP et les revenus qui leur sont imputables sont exonérées d’impôt lorsque retirées, à condition que deux conditions soient remplies. Vous devez avoir 59 ans et demi lorsque vous retirez des fonds Roth et cinq ans doivent s'écouler depuis le début de l'année où vous avez versé les premières contributions Roth. Toutefois, si vous retirez les fonds Roth TSP par anticipation, toute partie de la distribution correspondant aux revenus est imposable à titre de revenu et peut être soumise à la pénalité fiscale de 10%. Si votre employeur ajoute des fonds de contrepartie aux cotisations Roth TSP, cette partie de l’employeur est considérée comme de l’argent traditionnel du TSP imposable au moment du retrait.
Retraits de prêt TSP
Vous pouvez retirer de l'argent temporairement d'un compte TSP sous forme de prêt. Si vous effectuez des paiements planifiés à temps pour rembourser le prêt, plus les intérêts, l'argent conserve son statut avec impôt différé. Des prêts TSP peuvent être arrangés jusqu'à 50 000 $. Les règles TSP reconnaissent deux types de prêts. Vous pouvez emprunter pour payer une résidence principale, auquel cas vous avez 15 ans pour rembourser le montant total. Les prêts TSP consentis pour d'autres raisons doivent être remboursés dans un délai de un à cinq ans.