Table des matières:
- Ne fais rien
- Retrait
- Roulement dans une nouvelle société 401K
- Remplacement dans un IRA ordinaire
- Passer dans un Roth IRA
- Remplacement dans un IRA autogéré
À la sortie d'une entreprise, les 401 000 participants doivent faire face à plusieurs choix en ce qui concerne leur plan de retraite. Les participants au régime devraient explorer toutes les options de roulement individuelles, mais être conscients de l'ensemble unique d'implications fiscales de chaque option.
Ne fais rien
Avec un solde supérieur à 5 000 $, 401 000 participants peuvent laisser leur compte chez leur ancien employeur.
Retrait
Avec une distribution forfaitaire, une retenue d'impôt de 20% imposée par l'IRS est prélevée. Les participants de moins de 59 ans et demi se verront également imposer une pénalité de retrait anticipé de 10%. Pour tous les participants, l’impôt de 20% sera déduit de l’impôt sur le revenu à payer à la fin de l’année, tandis que les 10% ne le seront pas.
Roulement dans une nouvelle société 401K
Le passage d'un plan 401k à un plan 401k d'une nouvelle société n'entraîne aucun impôt ni aucune pénalité prélevé par l'IRS.
Remplacement dans un IRA ordinaire
Les fonds peuvent être transférés dans un IRA ordinaire sans aucune incidence fiscale, à condition qu'ils soient transférés dans un délai de 60 jours.
Passer dans un Roth IRA
Comme l'argent 401k est de l'argent avant impôt et que les Roth IRA contiennent des fonds après impôt, un participant doit payer des taxes sur l'argent 401k pour se conformer aux règles de l'IRS.
Remplacement dans un IRA autogéré
Cette option permet d’investir dans des instruments financiers tels que produits de base, immobilier et privilèges fiscaux. La règle des 60 jours s'applique également.