Table des matières:
- Options de retenue d'impôt sur le revenu de retraite
- Formulaire W-4P, Certificat de retenue pour paiements de pension ou de rente
- Comment calculer la retenue d'une pension ou d'une rente
- Formulaire W-4V, Demande de retenue volontaire
- Comment recevoir de l'aide fiscale
Les revenus de retraite peuvent inclure un certain nombre de sources telles que les prestations de sécurité sociale, les contrats d'assurance, les rentes, les régimes de retraite ou de participation aux bénéfices et les IRA. La plupart des gens pensent qu’il ya peu d’option en ce qui concerne le choix de leur imposition une fois qu’ils commencent à cotiser à un régime de retraite déterminé. Mais ce n'est pas le cas.
Options de retenue d'impôt sur le revenu de retraite
Les contribuables ne réalisent pas toujours qu'ils peuvent demander que l'impôt sur le revenu fédéral soit retenu sur leur revenu de retraite en remplissant le formulaire W-4P, Certificat de retenue à la source pour le versement de pensions ou de rentes. Ce formulaire est envoyé au payeur. Dans la plupart des cas, le payeur est l'entreprise pour laquelle vous avez travaillé avant la retraite. Pour demander la retenue des prestations de la sécurité sociale, vous devez remplir le formulaire W-4V, Demande de retenue volontaire. Ce formulaire est envoyé à la Social Security Administration. Les deux formulaires peuvent être trouvés en visitant le site Web de l'IRS à l'adresse irs.gov et en tapant le nom du formulaire dans la zone de recherche.
Formulaire W-4P, Certificat de retenue pour paiements de pension ou de rente
Les contribuables utilisent le formulaire W-4P pour informer les payeurs du montant de l’impôt fédéral qu'ils souhaitent, le cas échéant, retenir sur leurs paiements. Remplissez la partie «Feuille de calcul des indemnités personnelles» avant de passer aux lignes 1 à 3 du formulaire. Passez à la "Feuille de calcul des déductions et des ajustements" uniquement si vous envisagez de fournir des déductions détaillées ou de demander certains crédits ou ajustements du revenu. Remplissez la "Feuille de calcul Pensions multiples / Plus d'un revenu" uniquement si la section G de la "Feuille de calcul des indemnités personnelles" vous y dirige. En règle générale, la retenue à la source de l'impôt fédéral sur le revenu s'applique à la partie imposable des paiements effectués à partir de bonus d'actions, de pensions, de certains régimes de rémunération différée, de participation aux bénéfices et de rentes; des comptes de retraite individuels; et des rentes commerciales.
Comment calculer la retenue d'une pension ou d'une rente
Pour calculer une retenue sur un versement périodique d'une pension ou d'une rente, suivez les mêmes étapes que vous suivriez pour calculer la retenue sur le salaire. Pour indiquer que vous souhaitez que l'impôt fédéral sur le revenu soit retenu, indiquez le nombre de retenues à la source à la ligne 2 du formulaire W-4P et cochez la case qui indique correctement votre état matrimonial. Vous pouvez choisir de ne pas retenir l'impôt sur le revenu fédéral sur les paiements en utilisant la ligne 1 du formulaire W-4P.
Formulaire W-4V, Demande de retenue volontaire
Les contribuables peuvent trouver plus pratique de se faire volontairement retenir l'impôt fédéral sur le revenu, plutôt que d'effectuer des paiements trimestriels estimés. Le formulaire W-4V peut être utilisé pour atteindre cet objectif si vous recevez les paiements gouvernementaux suivants liés à la retraite: prestations de sécurité sociale ou prestations de retraite de niveau 1 équivalentes à la Sécurité sociale. Envoyez un formulaire W-4V dûment rempli à votre bureau local de l’Administration de la sécurité sociale en cas de retenue sur les prestations de la sécurité sociale. Remplissez les informations personnelles appropriées sur demande.La ligne 6 vous fournira une option pour indiquer quel impôt fédéral sur le revenu vous souhaitez retenir et le montant. Vous êtes ensuite invité à signer et à dater le formulaire.
Comment recevoir de l'aide fiscale
Pour une explication plus détaillée de ces formulaires et pour toute question supplémentaire, vous êtes encouragé à consulter la page Aide et ressources d'Internal Revenue Service (voir Ressources). Si votre problème fiscal ne peut pas être traité en ligne ou par téléphone et que vous souhaitez une assistance fiscale en personne, les contribuables ont toujours la possibilité de se rendre dans les centres d’aide aux contribuables de l’IRS.