Table des matières:
- Règles de base sur les encaissements
- Pénalités de distribution anticipée
- Autres options
- Avertissements sur les prêts
Un régime 401 (k) est un programme de retraite qui vous incite à économiser une partie de vos gains avant impôts et qui donne à votre employeur un moyen de contribuer à votre retraite. Un 401 (k) a essentiellement pris la place d'un régime de retraite pour de nombreux travailleurs américains, raison pour laquelle les règles et les règlements vous pénalisent si vous le supprimez plus tôt.
Règles de base sur les encaissements
Vous ne pouvez pas encaisser votre 401 (k) avant d'avoir atteint l'âge de 59 ans 1/2 sans payer une pénalité significative, à quelques exceptions près. Bien sûr, si vous décédez, votre argent peut être distribué à vos héritiers ou à votre succession. Si vous devenez invalide, vous pouvez demander à puiser dans votre investissement. Une difficulté, telle que définie par l'Internal Revenue Service, peut également ouvrir votre compte à une distribution sans pénalité. Les besoins en difficultés peuvent inclure des objectifs éducatifs, des frais médicaux, un acompte pour une maison, la réparation d'un logement, de l'argent pour éviter l'expulsion et des frais d'obsèques. Si vous quittez votre emploi, votre société a la possibilité d’encaisser votre 401 (k) et de vous envoyer le solde, déduction faite de 20% des impôts. Si vous ne transférez pas les fonds à un autre fonds de retraite éligible dans les 60 jours, vous risquez des pénalités.
Pénalités de distribution anticipée
La pénalité fiscale fédérale standard pour le retrait des régimes 401 (k) avant d'avoir atteint l'âge de 59 ans 1/2 est de 10%. Vous déclarez ces informations sur le formulaire IRS 5329, qui figure ensuite dans votre déclaration de revenus 1040 annuelle. La pénalité de 10% s'ajoute à l'impôt normal que vous paierez, car la distribution est considérée comme un revenu supplémentaire. Votre employeur est tenu de souscrire 20 pour cent au préalable pour payer vos impôts, ce qui vous laisse moins de manne que prévu. Il n'y a pas de pénalité supplémentaire à déclarer sur les taxes de votre État, à l'exception de la Californie, qui impose une pénalité de 2,5% sur les retraits anticipés de 401 (k).
Autres options
De nombreux régimes 401 (k) ont une option de prêt que vous pouvez utiliser lorsque vous avez besoin de fonds d'urgence. Si votre plan inclut cette option, dans la plupart des cas, vous pouvez contracter un emprunt représentant jusqu'à 50% du solde acquis dans le compte 401 (k), jusqu'à concurrence de 50 000 USD. Vous devez rembourser le prêt par versements périodiques dans les cinq ans. Des intérêts sont versés sur le prêt, généralement autour de 1 ou 2%, et sont versés sur votre compte.
Avertissements sur les prêts
Les frais d'administration, d'entretien et d'origination peuvent être facturés lors de votre emprunt. La pénalité de 10% entrera en jeu dans l’ensemble de la distribution que vous avez prise si le prêt n’est pas remboursé dans les délais impartis. Il est également possible que l’intégralité du prêt soit appelée si vous quittez votre emploi et le solde restant sera traité comme une distribution si vous ne pouvez pas le rembourser. De plus, vous ne gagnez pas les intérêts de votre investissement de retraite, mais vous remboursez le prêt.