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Pour de nombreux investisseurs, les comptes de retraite individuels Roth (IRA) constituent une belle occasion de mettre de l’argent de côté pour la retraite et de le laisser grandir et se composer, en franchise d’impôt. Bien que les investisseurs paient de l'argent sur leurs cotisations annuelles Roth, les retraits admissibles ou les distributions ne sont pas imposés, ce qui signifie que les revenus de placement d'un Roth sont à l'abri de l'IRS. Cependant, un Roth IRA ne convient pas à tout le monde - le diable se cache dans les détails.
Taux d'imposition imprévisibles
En règle générale, les fiscalistes vous encouragent à différer le paiement de l'impôt aussi longtemps que cela est légalement possible - pourquoi remettre cet argent à l'IRS s'il pouvait être utilisé à votre place maintenant? Cela est parfois vrai pour un Roth IRA, ce qui vous oblige à payer des impôts dès le départ pour obtenir des économies. Si vous pensez que vous aurez une tranche de revenu supérieure à votre retraite, un Roth IRA est une bonne idée car votre taux d'imposition est inférieur. Mais si vous finissez par gagner moins à la retraite, vos impôts auront été plus élevés que nécessaire.
Pénalités de distribution anticipée
Si vous souhaitez retirer des fonds Roth IRA avant d'avoir 59 ans, vous serez peut-être tenu de payer une pénalité de 10% sur les gains du Roth, par opposition à vos contributions, qui ne sont jamais pénalisées. Les Roth IRA sont également soumis à la règle des cinq ans, qui stipule que vous ne pouvez pas effectuer de distribution avec réserve avant que le compte ne soit ouvert depuis cinq ans, même si vous atteignez 59 ans et demi entre-temps. Il en va de même pour les fonds que vous transférez à un Roth IRA - vous devez les laisser reposer pendant cinq ans.
Mort précoce
Cela semble morbide, mais il faut en tenir compte: vous pourriez mourir sans jamais voir un avantage fiscal de votre Roth IRA. Au moins avec un IRA traditionnel, vous pouvez déduire l’impôt de votre cotisation l’année où vous le faites. Avec un Roth IRA, vous devez généralement attendre la retraite pour mettre la main sur ces gains non imposables.
Conversion Tax Blues
Une échappatoire de 2010 qui élimine les limites de revenus pour les conversions Roth IRA a beaucoup de gens qui s'efforcent de reporter leurs comptes traditionnels IRA et 401ks sur des comptes Roth. C'est peut-être une bonne occasion d'économiser de l'argent, mais il y a un inconvénient coûteux: les conversions sont imposées au taux de l'impôt sur le revenu du titulaire du compte. Cela signifie que si vous décidez de convertir, vous pourriez avoir une facture fiscale très importante si votre portefeuille de placements est important.