Table des matières:
- Roulement dans un nouveau compte 401k
- Remplacement dans un IRA
- La gestion de compte 529
- Payer dans un compte 529 à partir d'un IRA ou d'un 401k
Les fonds d'un plan 401k d'employé ne peuvent être transférés que sur l'un des deux types de comptes sans encourir de pénalités fiscales coûteuses. Ces deux options de transfert incluent le transfert sur un nouveau compte 401k auprès d'un nouvel employeur ou le dépôt sur un compte de retraite individuel (IRA). Il n'y a pas d'économies à l'abri de l'impôt pour utiliser les fonds d'un 401k destinés à la poursuite des études ou à des programmes d'épargne-études comportant des avantages fiscaux tels que 529 régimes.
Roulement dans un nouveau compte 401k
Lorsqu'un titulaire de compte 401k quitte un employeur pour travailler pour un autre, plusieurs options lui sont généralement proposées. Il peut retirer les fonds accumulés d'un plan 401k, créer un compte dans lequel les fonds peuvent être reportés ou les conserver sur le compte courant. Les employés qui vont travailler pour un nouvel employeur qui propose un plan 401k en bénéficient généralement en s’inscrivant au nouveau plan et en reportant tous les fonds accumulés de l’ancien 401k dans le nouveau 401k.
Remplacement dans un IRA
Un IRA offre des avantages à impôt différé similaires aux programmes 401k. Un employé qui change d’emploi n’est souvent pas inscrit à un régime 401k suffisamment longtemps pour que les fonds déposés prospèrent au fur et à mesure de sa progression. La consolidation des comptes est préférable à la conservation de plusieurs comptes avec une chaîne d’anciens employeurs. L'IRA offre un moyen sûr de roulement pour la consolidation de fonds 401k sans imposition de taxe de retrait ni de pénalité fiscale résultant d'un retrait anticipé.
La gestion de compte 529
Un compte 529 permet de déposer des économies pour la croissance de l'investissement sans imposition des intérêts accumulés. Les fonds sont également exempts d’impôt quand ils sont utilisés pour payer les coûts admissibles de l’enseignement supérieur. L'argent disponible pour divers plans d'épargne devrait être divisé de manière à inclure 529 dépôts réguliers de la part de toute personne prévoyant des coûts liés au collège. Un fonds de collège 529 ne doit pas nécessairement être séparé pour des enfants individuels et il peut également être utilisé pour des adultes de la famille.
Payer dans un compte 529 à partir d'un IRA ou d'un 401k
Les versements sur un compte de fonds de collège 529 ne sont pas exempts d'impôt lorsqu'ils sont effectués à partir d'un IRA, mais des pénalités de retrait anticipé sont annulées pour les fonds IRA lorsqu'ils sont utilisés pour l'enseignement supérieur du titulaire du compte ou de ses enfants ou petits-enfants. Les fonds d'un 401k ne bénéficient d'aucun allégement fiscal lorsqu'ils sont utilisés pour un 529 ou pour l'éducation. Les fonds 401k sont utilisés au mieux en les transférant dans un IRA et en prenant en charge les coûts d’éducation.