Table des matières:
- Déterminez votre taux d'imposition
- Déduire les impôts sur le revenu
- Ajouter les frais de pénalité
- autres considérations
Les retraits anticipés d'un régime de retraite 401 (k) - ceux effectués avant l'âge de 59 ans 1/2 - sont soumis à l'impôt sur le revenu et souvent à une pénalité supplémentaire. L’objectif est de vous empêcher de traiter un 401 (k) comme une source de liquidités à court terme. Bien que ce ne soit pas techniquement une pénalité, l’argent que vous perdrez en gains cumulés est également à prendre en compte.
Déterminez votre taux d'imposition
Votre taux d'imposition actuel est un point de départ pour déterminer à la fois les taxes et les frais d'amende dus. Le taux s'applique uniquement au revenu imposable - le salaire net après déduction des déductions avant impôts telles que les cotisations 401 (k) et les paiements collectifs de l'assurance maladie - et varie en fonction du statut de votre classement. La plupart des sites Web de préparation des déclarations de revenus et de nombreux finances personnelles sont dotés de calculatrices permettant de déterminer votre taux d'imposition.
Déduire les impôts sur le revenu
Un retrait anticipé entraîne généralement une facture fiscale plus importante, car vous payez un taux d'imposition plus élevé. Les contributions 401 (k) sont à impôt différé, ce qui signifie que l’Internal Revenue Service prélève l’impôt sur le revenu sur les retraits, et non sur les contributions. Par exemple, si vous vous trouvez dans une tranche d'imposition du revenu de 25% et que vous retirez 10 000 USD de votre 401 (k), l'impôt sur le revenu dû sera de 2 500 USD. Toutefois, si vous retirez le même montant à un taux de 15% après avoir atteint l’âge de 59 ans et demi, l’impôt dû tombe à 1 500 $. Essentiellement, vous payez une pénalité fiscale de 1 000 $ sur le retrait anticipé.
Ajouter les frais de pénalité
Déterminez si le retrait est soumis à une pénalité de 10%. Si tel est le cas, multipliez le montant du retrait par 10%. Par exemple, les frais de pénalité pour un retrait de 10 000 dollars sont de 1 000 dollars. Cependant, les frais ne s'appliquent pas toujours. Reportez-vous aux informations sur les sujets fiscaux sur le site Web de l'IRS pour déterminer si des frais de pénalité s'appliquent à votre situation. Par exemple, les retraits anticipés pour des dépenses d'études supérieures qualifiées sont exemptés de la pénalité et les premiers acheteurs de maison qualifiés peuvent retirer jusqu'à 10 000 USD sans pénalité.
autres considérations
Un retrait anticipé peut être coûteux en termes d’intérêts perdus. Si vous aviez laissé les 10 000 dollars dans votre 401 (k) pendant 10 ans supplémentaires au lieu d’une distribution anticipée, vous auriez 3 439,16 dollars supplémentaires au taux de rendement annuel de 3% et à 6 288,95 dollars au taux de 5%. Investor.gov et la plupart des sites Web relatifs aux finances personnelles disposent de calculateurs à intérêts composés permettant de déterminer le montant que vous risquez de perdre ou de gagner.