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Vous devez suivre plusieurs règles lorsque vous convertissez un 401k en un Roth IRA. L'Internal Revenue Service a des règles très strictes concernant les personnes pouvant effectuer un basculement entre IRA 401 et Roth et la manière dont cela doit être effectué. Il est important de respecter toutes ces réglementations afin que l'argent de votre plan 401k sponsorisé par l'employeur puisse être transféré sur un compte Roth IRA sans subir aucune conséquence fiscale.
Étape
Déterminez si vous êtes éligible pour convertir un 401k en un Roth IRA. L'IRS ne laisse que les contribuables qui répondent à certaines exigences de revenu le font. Le revenu brut ajusté modifié d'un contribuable doit être inférieur ou égal à 100 000 $. Votre MAGI est le chiffre de votre déclaration de revenus effectivement assujetti à l'impôt. C'est ce qui reste après que toutes les déductions et tous les crédits sont soustraits de votre revenu brut. Si votre MAGI est supérieur à 100 000 $, vous ne pouvez pas effectuer le roulement au cours de cette année d'imposition. Il est possible d'effectuer la conversion dans une année d'imposition ultérieure si votre MAGI est inférieur à 100 000 $.
Étape
Effectuez la conversion IRA 401k-Roth IRA au moment opportun. La plupart des contribuables le font lorsqu'ils cessent de travailler pour l'employeur qui héberge leur plan 401k. Cela a du sens si vous voulez avoir plus de contrôle sur vos investissements de retraite. Cependant, la plupart des forfaits 401k vous permettent de conserver votre argent indéfiniment. Les investisseurs ont toujours la possibilité de transférer leur 401k sur un IRA à tout moment après avoir quitté un lieu de travail. Il n'y a pas de limite de temps. Cela a du sens si la contribuable attend une année d'imposition pendant laquelle elle est éligible pour un roulement de Roth IRA. La seule fois où il n’a pas de sens de convertir de l’argent 401k en un Roth IRA, c’est si vous participez toujours au plan 401k.
Étape
Créez un compte Roth IRA. Si vous avez déjà un Roth IRA, vous pouvez l'utiliser. Si vous ne le faites pas, vous devez en créer un. La plupart des grandes institutions financières sponsorisent des comptes Roth IRA - y compris des banques, des courtiers en valeurs mobilières et des sociétés de fonds communs de placement. La plupart des investisseurs choisissent des sociétés de fonds communs de placement comme Fidelity, Vanguard ou T. Rowe Price, car ils disposent de fonds «sans frais d'acquisition» avec des frais bas et offrent un large éventail d'options de placement. Indiquez à l'institution financière que vous souhaitez convertir un 401k en un Roth IRA. Il vous enverra des documents à remplir et à signer.
Étape
Contactez le détenteur de votre 401k et dites-lui que vous souhaitez "transférer" votre compte sur un Roth IRA. La plupart vous feront lire un document, puis rempliront des papiers d'autorisation.Signez les papiers et renvoyez-les. Assurez-vous d'indiquer clairement où vous voulez que l'argent 401k soit envoyé et que vous souhaitiez un "roulement" et non un rachat.
Étape
Demandez au détenteur de votre 401k d’envoyer l’argent directement sur le compte Roth IRA. Certaines institutions financières le feront pour que vous n'ayez jamais à toucher de l'argent. Cependant, beaucoup d'institutions financières ne le feront pas; au lieu de cela, ils vous envoient un chèque. Assurez-vous que ce chèque est libellé au compte Roth IRA et non à vous. Si cela vous est fait, cela sera considéré comme un rachat et vous serez obligé de payer des impôts sur l’argent plus une pénalité de 10%. Si le chèque est libellé au compte Roth IRA, il vous suffit de l’envoyer à l’institution financière qui détient votre Roth IRA. Votre conversion de 401k à Roth IRA est terminée.