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Un 401k est un régime d'épargne retraite parrainé par l'employeur. De nombreuses entreprises proposent des plans 401k comme une incitation supplémentaire pour leurs employés, en particulier si l'entreprise verse une partie ou la totalité des contributions. Les régimes 401k offrent des allégements fiscaux pour les cotisations et une croissance à l'abri de l'impôt, tandis que l'argent reste dans le compte. Cependant, l’Internal Revenue Service réglemente strictement le moment où l’argent peut être retiré d’un 401k.
Âge requis
À partir de 59 ans, vous pouvez commencer à retirer des retraits de votre régime de retraite 401k sans pénalité ni restriction. En outre, si vous prenez votre retraite après avoir atteint l'âge de 55 ans, vous pouvez retirer de l'argent de votre plan 401k sans pénalité. Parmi les autres circonstances qui vous permettent de retirer de l'argent de votre plan 401k de manière anticipée sans pénalité, figurent les distributions destinées à payer des frais médicaux supérieurs à 7,5% de votre revenu brut ajusté, ou en cas d'invalidité permanente. Si vous divorcez et que vous devez diviser votre 401k avec votre ex-conjoint, le retrait n'est pas pénalisé.
Retraits minimum requis
Lorsque vous atteignez l'âge de 70 ans et demi, vous devez commencer à prendre les distributions minimales requises de votre plan 401k. Même si ces distributions sont nécessaires, vous devez néanmoins déclarer le montant de la distribution en tant que revenu imposable. La taille de la distribution minimale requise est déterminée en divisant la valeur de votre plan 401k par la période au cours de laquelle l'IRS s'attend à ce que le compte soit distribué. Si vous omettez de retirer le montant requis, vous devez payer une pénalité de 50% sur le montant que vous avez omis de retirer. Par exemple, si vous étiez censé prélever 24 000 dollars et ne retirer que 9 000 dollars, vous auriez une pénalité de 7 500 dollars (50% des 15 000 dollars).
Retraits en cas de difficultés
L'IRS permet aux personnes de retirer de l'argent du plan 401k en cas de difficultés financières. Les difficultés financières sont des besoins qui ne peuvent être satisfaits par aucune autre ressource financière, telle que de l’argent pour éviter une forclusion ou des frais de funérailles. Lorsque vous effectuez un retrait pour cause de difficultés, vous devez payer une pénalité de 10% en plus des impôts sur le revenu que vous devrez payer pour ce retrait. Toutefois, sachez que les régimes 401k ont des règles différentes en matière de retrait des difficultés financières. Bien que les règles de l'IRS autorisent les retraits de difficultés, ils ne sont pas obligatoires, de sorte que tous les régimes ne les proposent pas.