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Une femme au Texas a hérité des gains de son frère à la loterie après sa mort. Cependant, à cause des impôts fédéraux dus, on lui a en fait demandé de payer 18 000 $ de plus que ce qu’elle percevait au cours de chacune des 10 premières années. Ce n'est que dans la onzième année qu'elle pourra enfin commencer à récolter les fruits des gains de la loterie. La bonne nouvelle est donc que vous pouvez transférer vos gains à la loterie. La mauvaise nouvelle est que, si vous ne planifiez pas à l’avance, vous risquez d’affoler énormément vos héritiers.
Montant forfaitaire ou rente
Lorsque vous remportez le "gros lot", vous avez le choix de prendre le produit en une somme forfaitaire ou une rente. La valeur totale de la somme forfaitaire correspondra à environ la moitié de la valeur nominale du montant gagné. Le total de la rente sera égal à la valeur nominale, mais il sera distribué en paiements égaux ou échelonnés sur une longue période, souvent entre 20 et 26 ans. Les impôts sont retenus sur les distributions, qu’ils soient pris sous forme de somme forfaitaire ou de rente.
Taux d'imposition et revenus
En raison de la différence de valeur nominale entre le montant forfaitaire et les distributions de rentes, vous pourriez penser que les rentes sont toujours la solution. Bien que personne ne puisse prédire ce qu'il adviendra des taux d'imposition sur une période de 20 ans, utilisez certains scénarios, en particulier si les taux d'imposition sont historiquement bas au moment de votre gain. Pensez aussi à ce que vous pourriez gagner en intérêts ou en profits si vous preniez le montant forfaitaire et le investissiez sur la même période que la distribution de la rente. Si les taux d’intérêt sont élevés lorsque vous gagnez, vous pourrez peut-être gagner davantage avec votre capital forfaitaire de valeur nominale inférieure à celui que vous obtiendrez en prenant la rente.
Héritable
Si vous prenez le montant forfaitaire, il est évident que vous pouvez le transmettre aux héritiers. Les rentes étant également considérées comme des biens personnels, les gains de loterie sont donc héritables. Si vous n'avez pas de testament, faites-en un avant de réclamer vos gains de loterie pour vous assurer de contrôler les distributions après votre décès.
Mort et impôts
L'impôt sur les successions absorbe une grande partie des biens importants. Et cela se fait d'un seul coup. Donc, si vous avez choisi de prendre vos gains dans une rente, vos héritiers peuvent recevoir une facture d’impôt unique bien supérieure à la rente annuelle qu’ils recevront. Pour votre bien et celui de vos héritiers, parlez-en à un avocat-fiscaliste et à un planificateur financier avant de prendre toute décision concernant la réclamation de vos gains. Certains gagnants souscrivent des polices d’assurance-vie conséquentes, dont le produit peut payer la facture fiscale des héritiers.