Table des matières:
- Impôt sur le revenu régulier
- Pénalités de distribution anticipée
- Pénalités de retrait insuffisantes
- Perte de croissance future
Si vous avez vos économies dans un compte de retraite type, tel qu'un IRA ou un 401 (k), vous pouvez bénéficier du report de l'impôt sur tout revenu que vous gagnez dans les comptes. Malheureusement, le report n’est pas infini et vous devez payer des impôts lorsque vous retirez de l’argent sur ce type de comptes. Dans le Kentucky, vous pourrez peut-être protéger une partie de votre revenu de pension des impôts de l’État en remplissant le formulaire approprié.
Impôt sur le revenu régulier
Bien qu'il ne s'agisse pas strictement d'une "pénalité", le fait de retirer de l'argent d'un plan de retraite dans le Kentucky a des conséquences financières sous la forme d'impôts. L'IRS considère presque toutes les distributions de pension comme un revenu imposable. Vous devez donc inclure le montant de votre retrait de retraite du Kentucky dans votre revenu brut lorsque vous déclarez vos impôts. Le Kentucky étant l’un des États qui imposent un impôt sur le revenu, en tant que résident du Kentucky, vous devez également inclure le montant de la répartition de votre pension dans votre revenu d’État. À compter de 2011, le Kentucky exonère de l'impôt des États les distributions de pension supérieures à 41 110 dollars des États-Unis si vous êtes retraité de l'administration et que vous recevez des prestations de retraite du chemin de fer. Vous devez produire l'annexe P du formulaire 740 avec votre déclaration de revenus de l'État du Kentucky pour exempter ce revenu de pension.
Pénalités de distribution anticipée
Comme l'argent de la retraite est censé augmenter pour votre retraite, l'IRS vous pénalise pour avoir pris votre argent de retraite avant d'avoir atteint l'âge de 59 ans et demi. En plus des taxes fédérales et des impôts du Kentucky, vous devrez 10% supplémentaires du montant que vous retirez si vous le retirez trop tôt. Le Kentucky n'impose pas de pénalité de distribution anticipée supplémentaire, comme le font certains États, mais il a le droit de modifier sa législation fiscale à l'avenir s'il le souhaite.
Pénalités de retrait insuffisantes
Les avantages du report d'impôt dans un compte de retraite peuvent être si importants que vous voudrez peut-être conserver votre argent dans un compte de retraite ou de retraite IRA aussi longtemps que vous le pourrez. Malheureusement, il y a une limite de temps imposée par l'IRS sur le temps que vous pouvez attendre avant de commencer à retirer au moins quelque chose de vos comptes de retraite. Connus sous le nom de distributions minimales requises, ces paiements annuels doivent provenir de votre compte de retraite une fois que vous aurez atteint l'âge de 70 ans et demi, sinon vous risquez des pénalités importantes. Bien que l'État du Kentucky n'impose pas de pénalités supplémentaires si vous omettez de prélever le montant minimum requis, l'IRS prélève une pénalité de 50% sur le montant destiné au retrait.
Perte de croissance future
Avec tout compte d’investissement, plus vous retirez d’argent, moins vous avez investi pour assurer votre croissance future. Chaque distribution que vous retirez de votre compte de retraite au Kentucky pénalise votre avenir en réduisant le montant de vos avoirs investis. Plus vous en retirez, moins vous en aurez pour vos besoins futurs.