401K est-il considéré comme un plan à cotisations définies?

Le 401 (k) est un plan de retraite parrainé par l’employeur créé en 1980. Son nom provient de la section du code de l’Internal Revenue Service sous laquelle il s’inscrivait. Ces régimes ont été conçus pour permettre aux employés d’affecter une partie de leur revenu à ce régime avant impôt. Contrairement à un régime de retraite, qui fournit un avantage défini, la personne définit les contributions à un régime 401 (k) et aucune garantie n’existe quant à l’avantage éventuel. Un 401 (k) est un régime à cotisations définies.

Plusieurs types de régimes de retraite sont disponibles.

Caractéristiques

Les contributions à un 401 (k) sont faites avant impôts. L’avantage pour l’employé est donc de réduire les impôts dans l’année où les contributions sont versées. En plus de la déduction fiscale sur les contributions, les intérêts et les gains sur les investissements dans le compte augmentent avec l’impôt différé. Contrairement aux autres investissements qui génèrent des impôts dus sur les dividendes, les intérêts ou les plus-values, l’argent se trouvant à l’intérieur d’un 401 (k) évite l’imposition jusqu’à ce qu’il soit retiré du compte. L’argent retiré est ensuite normalement imposé comme un revenu ordinaire dans l’année de retrait.

Avantages

Les avantages d'un régime à cotisations définies, tel qu'un régime 401 (k), sont nombreux, mais le principal avantage réside dans la possibilité de définir votre contribution. Contrairement à un régime à prestations définies tel qu'une pension, vous dictez le montant et le moment où vous devez cotiser au régime, et vous pouvez commencer et arrêter les cotisations à tout moment. Cette flexibilité vous permet de contrôler le montant de vos économies en fonction de vos besoins financiers. En outre, les régimes 401 (k) offrent généralement un certain nombre de choix de placement, vous permettant de contrôler la façon dont votre argent est investi.

Désavantages

Le problème avec un régime à cotisations définies, comme un régime 401 (k), est qu’il n’a aucune garantie, voire aucune, quant à vos avantages futurs. Votre avantage varie d'un jour à l'autre et d'année en année en fonction de la manière dont l'argent est investi. En cas d'incertitude sur les marchés, faire de mauvais choix d'investissement ou simplement ne pas suffisamment épargner pourrait avoir une incidence négative sur votre retraite.

Des alternatives

Bien que la plupart des employeurs offrent un régime de retraite à cotisations définies tel qu'un 401 (k), d'autres non. Si vous souhaitez cotiser à un régime à cotisations définies et que votre employeur n'en propose pas, vous pouvez chercher ailleurs des économies avant impôts. Pour la plupart des gens, la meilleure alternative est un compte / arrangement de retraite individuel traditionnel (IRA). Ces comptes de retraite individuels permettent les mêmes contributions avant impôt, mais vous ouvrez le compte; votre employeur n'ouvre pas le compte. Les indépendants ont encore plus d’options telles que le Keogh, un compte de retraite individuel simplifié (SEP IRA) ou même un Solo 401 (k).

Considérations

Les généreux allègements fiscaux prévus par le 401 (k) s'accompagnent de restrictions. Le plus important est la restriction sur les retraits. L'âge et le statut d'emploi peuvent rendre difficile la mise à disposition des fonds avant l'âge de la retraite. Certains régimes offrent un prêt 401 (k) qui vous permet d’emprunter de votre compte en cas de besoin. Ces restrictions doivent être prises en compte lorsque vous cotisez et un fonds d'urgence doit être disponible pour couvrir les dépenses imprévues afin que vous n'ayez pas à utiliser votre 401 (k).