Table des matières:
- Retirer de l'argent
- Conséquences fiscales du retrait
- 401 (k) Alternative de prêt
- Répercussions sur les prêts
Bien que vous ayez pu mettre de l'argent dans votre plan 401 (k) en pensant que vous n'alliez pas le toucher avant votre retraite, vous pourriez vous demander si vous pouvez avoir accès à une partie de l'argent pour les frais de scolarité. Que vous retourniez à l’école vous-même ou ayez un enfant prêt à quitter le nid, votre 401 (k) peut être une source de financement que vous pouvez utiliser, mais la façon dont vous accédez à cet argent a un impact significatif sur les conséquences fiscales.
Retirer de l'argent
Si vous avez plus de 59 ans et demi, vous pouvez retirer de l’argent de votre plan 401 (k) à tout moment. Toutefois, si vous n’avez pas atteint cet âge, vous ne pouvez retirer de l’argent que dans des circonstances limitées, notamment si vous avez quitté votre emploi et si vous avez 55 ans ou plus, ou si vous éprouvez des difficultés financières. L’IRS exige que vous ayez un besoin financier immédiat et important, mais permet à chaque régime 401 (k) de décider lui-même de ce qui est admissible. Ainsi, selon votre plan, les frais de scolarité pourraient être une raison acceptable pour une répartition des difficultés. Mais, si ce n'est pas le cas, vous ne pouvez pas vous retirer de votre plan pour payer les études universitaires.
Conséquences fiscales du retrait
Lorsque vous retirez de l'argent de votre régime 401 (k), vous devez l'inclure dans votre revenu imposable, même si vous avez plus de 59 ans et demi. L'avantage d'attendre jusqu'à 59 ans et demi est que vous pouvez retirer l'argent pour quelque raison que ce soit sans être tenu de payer une pénalité de retrait anticipé supplémentaire de 10%. Bien que l'IRS reconnaisse quelques exceptions à la pénalité, il n'y a pas d'exception de retrait anticipé pour les dépenses d'enseignement supérieur, donc si vous appuyez sur votre 401 (k) pour les frais de scolarité, vous devez payer des impôts et une pénalité de retrait anticipé de 10%, même si il est qualifié de difficultés financières.
401 (k) Alternative de prêt
L'IRS permet également des plans pour permettre des prêts de votre 401 (k). Cela dépend de chaque plan. Par conséquent, si votre plan n'autorise pas les emprunts, vous n'avez pas de chance. Toutefois, si les prêts sont autorisés, vous pouvez emprunter jusqu'à 50 000 USD, soit la moitié du solde de votre compte, ce qui est le moins élevé. Vous pouvez utiliser le produit du prêt à n'importe quelle fin, y compris pour payer les frais de scolarité. Ensuite, vous remboursez le prêt en déduisant vos chèques de paie sur cinq ans. Bien que vous ayez à payer des intérêts sur le prêt, ces intérêts sont reportés dans votre plan 401 (k).
Répercussions sur les prêts
Les prêts ne comptent pas comme des distributions imposables de votre régime 401 (k), ce qui signifie que vous ne devrez pas payer d'impôt sur le revenu ni la pénalité de retrait anticipé lorsque vous retirez l'argent. Toutefois, si vous êtes en défaut de paiement du prêt, y compris si vous ne le remboursez pas immédiatement si vous quittez votre emploi, le solde restant compte pour une distribution imposable. Par exemple, supposons que vous empruntez 10 000 dollars pour les frais de scolarité. Une fois que vous avez remboursé le solde du prêt à 8 000 $, vous êtes renvoyé et vous ne remboursez pas le solde. Les 8 000 derniers dollars sont considérés comme un revenu imposable et sont frappés de la pénalité de retrait anticipé de 10%.