Table des matières:
La loi sur le secret bancaire (BSA) a été adoptée en 1970 pour aider les autorités fédérales à découvrir et à prévenir le blanchiment d’argent. La loi oblige les banques à déclarer certaines transactions et cette obligation ne se limite pas aux banques traditionnelles. Les sociétés de courtage, les casinos, les sociétés qui émettent et encaissent des mandats et les courtiers en métaux précieux et en joaillerie sont soumis aux mêmes exigences.
Suivi des transactions en espèces importantes
Si une banque détecte qu'un client a effectué une transaction en espèces de plus de 10 000 USD en une seule journée, elle est tenue de déposer un rapport de transaction monétaire (CTR) auprès de l'IRS dans un délai de 15 jours. Si un client a effectué plusieurs transactions totalisant 10 000 USD, la banque doit déposer un CTR. Les transactions peuvent être effectuées sur plusieurs comptes: vérification, épargne, IRA ou prêts. L'IRS définit les espèces comme les devises, les mandats, les traites bancaires, les chèques de banque et les chèques de voyage. Les chèques personnels et commerciaux ne sont pas considérés comme des espèces. Si une banque soupçonne une activité suspecte impliquant aussi peu que 5 000 dollars en espèces, elle doit soumettre un CTR. Certains clients des banques sont exemptés. Les entreprises de vente au détail et commerciales qui déposent et retirent régulièrement des espèces pour leurs besoins professionnels ne sont pas signalées, bien qu'elles doivent demander une exemption chaque année.