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Vous pouvez utiliser divers mécanismes pour organiser le transfert de vos avoirs à vos héritiers après votre décès. Beaucoup de gens écrivent des testaments contenant des détails explicites sur le règlement d'une succession. Toutefois, si vous nommez une personne comme bénéficiaire à paiement au décès (POD) sur l’un de vos comptes, vos avoirs sont normalement versés aux bénéficiaires du POD, quelles que soient les instructions contenues dans votre testament.
Comptes POD
Lorsque vous ajoutez un bénéficiaire POD à vos comptes bancaires, vous transformez votre compte personnel en un type de compte en fiducie à vie révocable. Comme avec tout compte en fiducie révocable, vous pouvez le modifier à tout moment et vous avez le droit d'ajouter ou de supprimer des bénéficiaires. Toutefois, la désignation POD prend effet dès que vous ajoutez les bénéficiaires à votre compte. Par la suite, les parties désignées ont le droit de fermer votre compte et d’accéder aux fonds à votre décès.
Volonté
Contrairement à une fiducie révocable, un testament ne prend effet que lorsque vous décédez. À ce stade, vos héritiers ou représentants de votre succession doivent présenter une copie du testament à la cour des successions locale. Un juge tient des audiences et vos créanciers et autres parties intéressées, tels que vos proches, ont la possibilité de faire valoir vos droits sur vos avoirs. De plus, les gens peuvent également soumettre des copies des autres testaments que vous avez écrits à la cour. Le juge doit décider d'accepter ou non la validité du testament. Selon l'issue de la procédure d'homologation, votre testament peut ne jamais prendre effet.
Litiges juridiques
Alors que la désignation d'un POD prime normalement sur un testament, de nombreux États ont des lois qui permettent à vos héritiers et à vos créanciers de contester la validité d'une désignation de POD devant un tribunal. Si le juge accepte la contestation du demandeur, il peut ordonner à votre banque de geler le compte afin que les bénéficiaires du POD ne puissent pas le fermer. En théorie, le juge pourrait annuler la désignation POD et diviser l'actif conformément à votre testament. Cependant, ces situations sont inhabituelles et, dans la plupart des cas, les comptes POD ne sont pas traités comme faisant partie de votre succession.
Considérations
Certaines personnes qui ne possèdent que des liquidités ouvrent tous leurs comptes bancaires avec les bénéficiaires du POD et ne rédigent pas de testament. D'autres personnes créent des fiducies révocables et transfèrent la propriété de tous leurs actifs, y compris leurs comptes bancaires, à ces fiducies. Par conséquent, de nombreuses personnes détenant des comptes POD et des fiducies n’ont pas besoin de testaments. Néanmoins, de nombreux avocats de la confiance recommandent d’écrire une soi-disant "volonté sur". Vous y incluez des instructions générales sur le règlement de votre succession au cas où vous omettriez accidentellement l'un de vos actifs de votre fiducie ou omettriez d'ajouter des POD à l'un de vos comptes bancaires. Ce transfert simplifiera le processus d'homologation si de tels actifs existent.