Table des matières:
Les entreprises ne peuvent pas proposer à la fois les régimes 401k et 403b à leurs employés, car les plans 401k ne sont proposés que par des employeurs à but lucratif, tandis que les plans 403b ne peuvent être proposés que par des organisations à but non lucratif. Cependant, si vous changez d'employeur d'une entreprise à but lucratif à une organisation à but non lucratif, vous voudrez peut-être emporter votre compte d'épargne-retraite. L'Internal Revenue Service permet de transférer de l'argent d'un plan 401k vers un plan 403b.
Les options
Vous pouvez transférer de l'argent de votre plan 401k vers votre plan 403b, soit par roulement, soit par transfert direct. Avec un roulement, l'argent vous est d'abord versé, puis vous avez 60 jours pour le ré-déposer dans le plan 403b. Avec un transfert direct, l'argent passe automatiquement de votre plan 401k à votre plan 403b. Le transfert direct est l'option la plus simple et doit être utilisée à moins que vous n'ayez besoin d'utiliser l'argent pendant 60 jours au maximum.
Déclaration d'impôt
Le fait de transférer votre argent d'un régime 401k vers un régime 403b ne génère aucun impôt supplémentaire, quelle que soit la méthode utilisée pour le transférer. Avec un transfert direct, vous n'avez rien à déclarer sur vos impôts. Toutefois, si vous transférez l'argent par roulement, vous devez le déclarer sur vos impôts. En utilisant soit le formulaire 1040 ou 1040A, vous devez déclarer le montant du report comme une distribution non imposable et écrire «report» à côté pour indiquer que vous avez transféré l'argent.
Avantages
En transférant l'argent d'un ancien régime 401k dans un régime 403b, vous pouvez regrouper vos fonds de retraite en un seul endroit, ce qui facilite le suivi. De plus, étant donné que les deux plans sont à impôt différé, vous conservez le statut à l'abri de l'impôt de votre plan. Votre plan 401k peut également augmenter les frais de maintenance de votre compte, car vous ne travaillez plus dans l'entreprise.
Désavantages
Si vous effectuez un roulement, vous devez vous assurer que les fonds sont versés dans votre plan 403b dans un délai de 60 jours pour éviter les pénalités et les taxes. En outre, en raison des règles de l'IRS, les régimes 403b ne peuvent investir que dans des fonds communs de placement et des rentes, ce qui peut limiter vos options de placement. Toutefois, si vous souhaitez transférer votre argent dans une rente ou un fonds d'investissement particulier proposé par votre fournisseur de régime 403b, cet inconvénient n'a que peu d'importance.