Comment prélever une pension sans pénalité

Dans certaines circonstances, il est possible de toucher une pension avant d’avoir atteint l’âge de 59 ans et demi sans encourir la taxe d’accise habituelle de 10% de l’IRS pour un retrait anticipé. Cependant, tous les régimes de retraite ne permettent pas de tels retraits. De nombreuses règles de régime de retraite n'autorisent pas les "distributions en service" ou les retraits tant que vous êtes toujours en service dans l'entreprise. Certains régimes de retraite à prestations définies ne permettent aucune distribution anticipée. D'autres, comme certains régimes 401k, permettent aux travailleurs d'effectuer des retraits à tout moment. Cependant, pour éviter la pénalité, certaines conditions doivent être appliquées.

Étape

Attendez d'avoir 55 ans ou plus avant de prendre votre retraite ou de perdre votre emploi. C'est vrai, ce n'est pas toujours à vous de décider. Mais l'IRS autorise les travailleurs déplacés ou retraités âgés de 55 ans ou plus au moment de leur départ du service à procéder au retrait des fonds 401k acquis sans payer de taxe d'amende de 10%.

Étape

Engager à une série de paiements périodiques sensiblement égaux. Cette série de paiements peut être pour le reste de votre vie ou pour la vie commune de votre conjoint, de votre conjoint ou de toute autre personne de votre choix. La Section 72 (t) de l'Internal Revenue Code vous permet de mettre en rente votre régime 401k ou un autre régime de pension qualifié à tout moment sans payer de pénalité à l'IRS.

Étape

Utiliser l’une des dispositions relatives au retrait des difficultés. L’IRS vous permet d’éviter une pénalité de 10% dans les cas suivants: décès, invalidité, paiement de factures médicales, paiement de primes un acompte pouvant aller jusqu'à 10 000 $ sur une maison pour vous-même ou un membre de votre famille.

Étape

Obtenir un prêt. Si les règles de votre plan le permettent, vous pourrez peut-être contracter un emprunt contre votre 401k. Vous devrez vous rembourser, avec intérêts, au cours des cinq prochaines années. Si vous ne remboursez pas le prêt à votre compte 401k, l'IRS considérera le solde impayé comme un retrait imposable, sous réserve de l'amende de 10%.