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Les régimes Roth IRA et traditionnel 403b sont des régimes d’épargne-retraite. Ils vous permettent de cotiser chaque année et de profiter, à la retraite, de votre épargne et de vos investissements réguliers. Bien que le Roth IRA soit un régime de retraite individuel, le 403b est un régime collectif qui permet aux employeurs de verser des cotisations de contrepartie. Leur différence la plus importante réside dans la manière dont ils permettent de taxer vos économies.
Le Roth IRA
Les Roth IRA ne vous permettent pas de déduire le montant de votre contribution de votre revenu aux fins de l’impôt.Si vous gagnez un revenu imposable de 50 000 USD par an et que vous contribuez 2 000 USD à l'IRA, vous devez toujours payer 50 000 USD d'impôt. Cependant, l'argent que vous enregistrez dans un Roth IRA n'est pas imposé en tant que revenu lorsque vous le retirez.
Traditionnel 403b
Un plan 403b traditionnel peut être proposé à certains employés de l’éducation et de l’État, à des ministres indépendants et à ceux travaillant pour des organisations exonérées d’impôt. Il est similaire au plan 401k disponible pour les employés du secteur privé. La 403b ne permet pas les investissements en stocks; au lieu de cela, il permet l’achat de contrats de rente ou de comptes de dépôt investis dans des fonds communs de placement. Il vous permet de déduire le montant de votre contribution de votre revenu aux fins de l’impôt. Si vous gagnez 50 000 $ et cotisez 2 000 $ dans le plan, votre revenu imposable est de 48 000 $. Vous obtenez des économies d'impôt tout de suite. Mais si vous retirez de l'argent du plan avant d'avoir atteint 591/2, vous payez une pénalité. De plus, l'argent que vous retirez du régime à la retraite est imposable.
Ce qui est mieux?
Le régime à utiliser dépend de votre salaire et du montant de l'impôt que vous prévoyez payer. Une fois à la retraite, vous gagnerez probablement moins d’argent et vous paierez donc un taux d’impôt moins élevé. La plupart des travailleurs gagnent plus d'argent et paient un taux d'imposition plus élevé avant leur retraite. Le 403b traditionnel aboutira à payer l’impôt sur le revenu de l’épargne à l’avenir, mais à un taux inférieur pour la plupart des gens. Le Roth IRA vous oblige à payer des impôts sur l'argent que vous avez économisé cette année, mais vous permet de retirer cet argent à l'avenir, en franchise d'impôt. Si votre tranche d'imposition est la même maintenant et lorsque vous prendrez votre retraite, les régimes vous laisseront le même montant d'argent. Si vous gagnez moins après la retraite et payez des impôts dans une tranche d'imposition inférieure, le 403b traditionnel est préférable. Si vous prévoyez gagner plus après la retraite, un plan Roth est préférable.
Quelques autres facteurs
En tant que régime collectif, le 403b permet aux employeurs de verser des contributions correspondantes. Cela peut s’ajouter considérablement au fil du temps. Le Roth IRA n'offre pas la même fonctionnalité. Si vous épargnez pour la retraite, vous devez tenir compte d'autres facteurs, notamment vos attentes en matière de placement dans votre régime. Si le marché boursier se porte bien et que la valeur de vos investissements augmente considérablement, le plan Roth en conserve l'avantage: le compte rentable est protégé des impôts élevés. Si vos investissements ne réussissent pas aussi bien ou si votre taux fixe est stable et assez bas, le 403B traditionnel est meilleur.
Retraits
Le Roth présente également un avantage important en ce sens qu'il n'exige pas de retraits et que vous n'êtes pas pénalisé pour les retraits anticipés. Les lois régissant 403b permettent aux distributions de commencer à 59 ans et demi et exigent des distributions régulières l'année du 701/2, que vous ayez besoin de l'argent ou non. Et les retraits anticipés d'un 403b et d'autres IRA traditionnels sont pénalisés à 10% et imposés comme un revenu normal.