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Le décès d'un membre de la famille ou d'un autre être cher peut être très difficile émotionnellement et financièrement lorsqu'il s'agit de transférer des actifs tels que des actions. Cela peut être très déroutant et peut être associé à des charges fiscales. Connaître les différentes inscriptions en stock et la procédure à suivre peut faciliter la tâche.
Étape
Déterminez comment le stock a été enregistré. Les différentes inscriptions sont les suivantes: propriétaire unique individuel, transfert au décès, co-locataire avec droit de survie et colocataires en commun. Les actions peuvent également être placées dans une fiducie. Le fait de savoir comment les actions sont inscrites déterminera l’effort nécessaire pour les transférer.
Étape
Sécurisez un formulaire de transfert d’actionnariat et remplissez-le complètement. Bien entendu, pour les comptes qui ne sont pas en copropriété, la succession doit être vérifiée avant que le processus de transfert puisse avoir lieu. Pour les comptes de transfert au décès, il n’ya pas d’homologation et ils ne doivent pas nécessairement être inclus dans un testament.
Étape
Obtenez une garantie de signature Medallion si nécessaire. Dans certaines situations, par exemple lorsqu'il existe une certaine quantité d'actions, une telle garantie est nécessaire. Ceci peut être obtenu auprès d’une banque participant au programme Medallion Stamp. Ce programme garantit la signature sur les certificats d'actions. Un timbre de notaire ne remplace pas le timbre Medallion.
Étape
Remplissez une renonciation à l'impôt sur les successions si l'État l'exige. Certains États peuvent exiger cette renonciation et d'autres non.