Comment décider de ce qu'est un bilan solide

Dans le monde de l’investissement, on entend souvent que les gens utilisent le terme «bilan solide». De nombreux investisseurs envisagent d’investir dans des sociétés dont les bilans sont solides, car ils sont plus susceptibles de rembourser leurs dettes. Un bilan a trois composantes: actifs, passifs et capitaux propres. Un bilan solide indique qu'une entreprise est liquide, ce qui signifie qu'elle dispose de suffisamment de liquidités pour gérer son passif. Le fait de disposer d'un important volume de trésorerie n'est pas le seul facteur déterminant pour déterminer si un bilan est solide. De nombreux investisseurs utilisent des ratios de liquidité pour déterminer la solidité d'un bilan.

Le bilan est l'un des états financiers fondamentaux.

Étape

Examiner les actifs de l'entreprise. Déterminez si la société a suffisamment d’actifs courants pour payer ses obligations financières. Une entreprise qui a plus de passifs que d’actifs est considérée comme financièrement faible. Même si une entreprise peut avoir une quantité importante d’actifs courants, ce n’est pas le seul facteur à prendre en compte.

Étape

Calculez le ratio actuel en divisant le total des actifs courants d'une entreprise par les passifs courants. Le ratio actuel est utilisé pour mesurer la liquidité d'une entreprise. Un ratio actuel de 1 ou plus est préférable pour décider de la solidité financière d'une entreprise, selon le site Web Financial Speculation.

Étape

Calculez le ratio rapide en soustrayant l'inventaire de l'actif à court terme et en le divisant par le passif à court terme. Le ratio rapide est une mesure plus précise de la capacité d'une entreprise à payer ses dettes. Un ratio rapide supérieur à 1 signifie que la société est dans une bonne situation financière.

Étape

Calculez le ratio espèces / dette en additionnant les espèces et les placements à court terme et en divisant ce total par le passif à court et à long terme. Il est important pour une entreprise de tirer un pourcentage élevé de ses liquidités de ses opérations et non d'avoir beaucoup de dettes. Un ratio d'encaisse / dette favorable correspond à tout ce qui est égal ou supérieur à 1,5.

Étape

Calculez le ratio d'endettement en divisant le montant total du passif de la société par les capitaux propres. Le ratio d'endettement détermine le montant de l'endettement et des capitaux propres utilisés par une entreprise pour acquérir des actifs. Si le ratio est inférieur à 1, cela signifie qu'une entreprise achète la plupart de ses actifs avec des fonds propres, ce qui montre sa solidité financière.

Étape

Examiner les tendances passées. Pour déterminer plus en détail la solidité d'un bilan, vous devez analyser les tendances positives et négatives au sein d'une entreprise. Déterminez si les données importantes du bilan s'améliorent ou diminuent avec le temps. Comparez les données financières du bilan aux bilans et ratios sectoriels de sociétés similaires.