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Un compte 401 (k) contient les investissements que vous et votre employeur avez effectués dans un compte créé à votre nom. En vertu des lois fiscales fédérales, vous pouvez emprunter auprès de votre 401 (k). Si vous le faites, vous êtes le seul emprunteur désigné. Cependant, certains régimes 401 (k) incluent un document de "consentement du conjoint" que votre conjoint doit signer pour que vous puissiez emprunter de votre propre régime de retraite.
Droits des époux
Les lois des États sur les droits de propriété varient, mais en général, tous les actifs que vous amassez lorsque vous êtes marié sont considérés comme des biens matrimoniaux. Par conséquent, les cotisations que vous ou votre employeur versez à votre régime 401 (k) vous appartiennent conjointement à vous et à votre conjoint, même si le compte ne contient que votre nom. En outre, de nombreux régimes 401 (k) incluent une disposition permettant de convertir les avoirs du compte en un flux de revenu à vie pour votre conjoint si vous décédez avant que l'argent ne soit épuisé.
Consentement du conjoint
Votre employeur et votre gardien 401 (k) ne sont nullement tenus d'inclure un formulaire de consentement du conjoint dans les documents de prêt pour un prêt 401 (k). Cependant, de nombreuses entreprises incluent le formulaire de consentement du conjoint afin de réduire le risque de complications juridiques à long terme. Si vous contractez un prêt 401 (k), votre employeur ou votre gardien de régime pourrait avoir des problèmes de responsabilité si un juge accordait à son conjoint la moitié des 401 (k) engagés dans une procédure de divorce uniquement pour constater que le dépositaire vous avait déjà permis d'épuiser la dette. fonds.
Prêts exceptionnels
Lorsque vous contractez un prêt 401 (k), vous devez rembourser le solde intégral du prêt dans le délai que vous spécifiez. Par conséquent, même si vous divorcez, vous ne devriez pas avoir de problème si vous avez un emprunt en cours tant que vous le remboursez. Toutefois, si vous constatez une séparation de service, vous devez immédiatement rembourser le solde du prêt ou l'accepter en tant que distribution imposable. Si vous avez moins de 59 ans et demi, vous devez payer une pénalité fiscale de 10% et un impôt sur le revenu ordinaire sur le montant total. Cela réduit le solde du compte 401 (k), y compris toute partie du compte attribué à votre conjoint au cours d'une procédure de divorce. Pour éviter ce problème, de nombreuses entreprises incluent le formulaire de consentement du conjoint.
Considérations
Si vous envisagez de divorcer ou si vous envisagez une procédure de divorce dans un avenir proche, consultez un avocat avant de souscrire un prêt de 401 (k). Votre employeur ne vous autorisera peut-être pas à contracter un emprunt sans le consentement de votre conjoint, mais les employeurs qui exercent leurs activités dans de nombreux États appliquent souvent une règle unique pour les prêts dans l’ensemble de l’entreprise sans prendre en compte les droits de propriété de chaque État. Par conséquent, même si vous pouvez contracter le prêt sans le consentement de votre conjoint, parlez-en d'abord à un avocat pour savoir si cela pourrait créer des problèmes juridiques pour vous.