Table des matières:
Étape
Tout d’abord, regardez le recto de votre déclaration de revenus de l’année dernière. La première partie du formulaire 1040 répertorie toutes les différentes sources de revenu sur lesquelles vous avez été imposé. Regardez la ligne qui répertorie les revenus de la sécurité sociale. Si un numéro (par exemple, 11 491 USD) est répertorié à droite du formulaire dans cette ligne, vous disposiez alors d'un revenu imposable de la Sécurité sociale.
Étape
Les revenus de la Sécurité sociale ne sont imposables que si votre revenu brut ajusté modifié est de 25 000 USD ou plus si vous déposez une seule déclaration ou de 32 000 USD ou plus si vous déposez conjointement. Malheureusement, même certaines formes de revenu non imposable, telles que les intérêts sur les obligations municipales, peuvent être utilisées pour calculer ce seuil de revenu.
Étape
Si votre déclaration de revenus indique que vous payez des impôts à la suite de vos revenus à la sécurité sociale, un recours est possible. La formule qui détermine votre impôt sur la sécurité sociale comprend toutes les formes de revenu de placement imposable, telles que les intérêts, les dividendes et les gains en capital. La réaffectation de tout ou partie de ces éléments de revenu dans des comptes ou véhicules à imposition différée ou exempts d'impôt peut réduire ou éliminer l'impôt sur vos revenus à la sécurité sociale.
Étape
Il existe plusieurs façons de supprimer l’imposition de votre revenu de placement imposable. L'une consiste à transférer des instruments portant intérêt imposables, tels que des obligations de sociétés, des CD ou des actions privilégiées, dans un véhicule à impôt différé, tel qu'une annuité fixe ou variable. Une autre solution consiste à vendre vos investissements imposables et à les racheter dans un IRA traditionnel ou Roth, bien que cette méthode puisse générer des gains en capital imposables actuels. N'oubliez pas qu'il n'est peut-être pas nécessaire de vendre ou de repositionner tous vos investissements imposables; vous voulez simplement vendre ou repositionner suffisamment pour réduire votre revenu là où vos prestations de sécurité sociale ne sont pas imposées. Le facteur réel de cette équation provient souvent d’intérêts imposables qui sont simplement réinvestis et ne sont pas versés à titre de revenu. Cet intérêt "non utilisé" ne sera pas considéré comme un revenu s'il croît dans une rente ou dans un IRA. Pour les investisseurs qui ont plusieurs centaines de milliers de dollars d'obligations ou de CD, une rente fixe peut offrir des taux plus élevés, un allégement fiscal et d'autres avantages.