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La plupart des entreprises et des particuliers ont besoin d'emprunter de l'argent à un moment ou à un autre, que ce soit pour investir dans l'expansion, embaucher plus de travailleurs ou acheter une maison. Mais quand quelqu'un emprunte de l'argent, c'est avec l'espoir de gagner plus d'argent à l'avenir pour rembourser sa dette. Si cela ne se produit pas, l'emprunteur peut être confronté à la faillite, ce qui posera la question des créances et de la manière de les payer.
Définition de créance
Une créance est une réclamation faite par un prêteur qui affirme qu’un emprunteur en faillite lui doit de l’argent. Les prêteurs peuvent être des banques commerciales, des employés d’une entreprise, des prêteurs privés ou des gouvernements. Dans la plupart des cas, lorsqu'un emprunteur doit faire face à une faillite suffisante, il existe de nombreux types de créances différentes. Chaque créance représente la tentative du prêteur de demander un remboursement à l'emprunteur dans le cadre du processus de faillite. Le tribunal qui gère l’affaire décide quelle dette doit être honorée et laquelle doit être rejetée.
Importance
Les créances représentent un rôle important lorsqu’une entreprise déclare faillite au chapitre 7 ou au chapitre 11. Le chapitre 7, également appelé liquidation, permet au tribunal de vendre tous les actifs de l'entreprise pour régler des créances. Le chapitre 11 permet au déposant de rester en affaires, mais décrit un nouveau plan pour le remboursement futur des créances. Un processus similaire s'applique aux déclarants en faillite personnelle, qui peuvent choisir entre le chapitre 7 (liquidation) et le chapitre 13 (réorganisation). Dans les deux cas, le tribunal utilise des demandes de remboursement de créances dans le cadre du processus afin de déterminer le montant dû par l'entreprise ou le particulier et le type de paiement abordable pour les années à venir.
Ordre
Les lois sur la faillite exigent que les entreprises et les individus en faillite paient leurs créances dans un ordre spécifique. Les premières créances payées sont des dettes garanties, qui utilisent certains actifs en garantie. Par exemple, un prêt bancaire qui utilise le bâtiment du siège de l'entreprise ou le domicile de l'individu comme garantie est remboursé lorsque le tribunal vend la propriété. Le deuxième type de créance qui a été remboursé est le coût administratif de la faillite, qui implique des honoraires d’avocat et des frais de justice. Enfin, le tribunal peut régler les créances comportant des arriérés de salaire et d’impôts, ainsi que des dettes non garanties sans garantie, s’il reste de l’argent.
Résultat
Toutes les créances ne font pas l’objet du même traitement à la fin d’une faillite. Certains, tels que les dettes garanties, finissent par être remboursés dans leur intégralité car ils utilisaient des biens immobiliers pour garantir le prêt. Toutefois, le tribunal de faillite peut choisir de s'acquitter de ses autres créances après avoir liquidé les actifs de l'emprunteur au chapitre 7 et réglé les dettes garanties et les frais administratifs. Dans ces cas, les prêteurs perdent l'argent que leur devait l'emprunteur et leurs créances ne sont jamais satisfaites. En cas de faillite en vertu du chapitre 11 ou du chapitre 13, le tribunal peut obliger les prêteurs à accepter un remboursement réduit ou à attendre plus longtemps avant le remboursement lorsque l'emprunteur sort de la faillite.