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Les HSA, ou comptes d'épargne santé, fournissent des incitations fiscales importantes pour compléter les régimes d'assurance maladie à franchise élevée. Les HSA offrent des contributions déductibles d’impôt, une croissance hors taxe et, si elles sont utilisées pour des frais médicaux, des retraits libres d’impôt. Le fait de savoir comment fonctionnent ces régimes peut vous aider à prendre une décision éclairée pour déterminer s’ils vous conviennent.
Argent dans le compte
Les HSA sont des comptes d'épargne à l'abri de l'impôt, ce qui signifie que tant que l'argent reste dans le compte, les intérêts sur les investissements ne sont pas imposés. Cela se traduit par d'importantes économies et aide l'argent du compte à s'accumuler plus rapidement. Par exemple, si vous gagnez des intérêts de 500 dollars et que vous tombez dans la tranche d'imposition de 28%, vous économiserez 140 dollars en impôts. De plus, l’année suivante, vous disposez d’un montant supplémentaire de 500 $ dans le compte pour générer davantage d’intérêts au lieu de 360 $ supplémentaires pour générer des intérêts.
Retraits du compte
Lorsque vous retirez de l'argent du compte, les intérêts ne sont pas imposables si la distribution est utilisée pour des frais médicaux admissibles. Cependant, si vous retirez de l'argent du compte pour des dépenses non admissibles, cet argent est soumis à l'impôt sur le revenu et à une pénalité de 10%. Toutefois, la pénalité de 10% est levée si vous retirez l'argent après avoir atteint l'âge de 65 ans, si vous vous inscrivez à Medicare ou si vous devenez invalide de manière permanente.
Frais de qualification
Les dépenses éligibles comprennent la plupart des traitements médicaux, dentaires et de la vue. Les traitements peuvent inclure des soins préventifs, des examens de routine et des chirurgies. Vous pouvez également utiliser cet argent pour acheter des médicaments sur ordonnance et de l'insuline. Cependant, les médicaments en vente libre ne sont pas considérés comme des dépenses admissibles. Les paiements de primes d'assurance ne sont autorisés que si vous effectuez ces paiements lorsque vous êtes au chômage, si vous payez COBRA après avoir quitté votre employeur, payez une assurance soins de longue durée ou payez des primes Medicare.
Qui peut avoir un HSA?
Les HSA ne peuvent être cotisés que par des personnes ayant des régimes d'assurance maladie à franchise élevée. En 2010, les PDH désignent les personnes ayant une franchise individuelle supérieure à 1 200 dollars ou un régime familial avec une franchise supérieure à 2 400 dollars. Si vous avez l'un de ces régimes, vous pouvez cotiser chaque année et le faire investir pour qu'il augmente avec le temps. Au besoin, vous pouvez utiliser les distributions du compte pour couvrir vos frais médicaux.