Table des matières:
- Faites votre nomination officielle
- Ouvrir un compte immobilier
- Écrire des chèques en tant qu'exécuteur
- Processus simplifiés pour les petits domaines
En tant qu'exécuteur testamentaire, votre devoir est de rassembler et d'administrer correctement la succession du défunt. Une grande partie du processus implique le paiement des factures, des dépenses et des taxes. Pour ce faire, vous devez signer les chèques du compte bancaire du défunt. Pour ce faire, la plupart des gens ouvrent un compte bancaire distinct au nom de la succession. Ensuite, vous pouvez signer des chèques avec votre signature habituelle en tant qu'exécuteur de compte.
Faites votre nomination officielle
Bien que le testament de la personne décédée puisse vous nommer exécuteur testamentaire, votre nomination n’est pas officielle jusqu’à ce que le tribunal des successions l’a tamponné. Votre première tâche consiste donc à déposer une requête auprès du tribunal des successions du comté où vivait le défunt. Différents comtés ont différents formulaires à remplir, mais en général, vous confirmerez que vous êtes prêt à agir en tant qu'exécuteur testamentaire et fournissez une copie du testament. Le tribunal vérifiera que le testament est valide et vous donnera un rendez-vous officiel, puis vous pourrez commencer le processus de gestion de la succession.
Ouvrir un compte immobilier
En tant qu'exécuteur, il vous incombe de gérer les comptes bancaires du défunt. Pour ce faire, le moyen le plus simple consiste à ouvrir un compte de succession, qui est enregistré comme suit: "Succession d'Anthony W. Myers, décédée, par Alicia Thomasson, exécutrice testamentaire". Vous aurez besoin d'une copie de vos documents d'homologation et d'un numéro d'identification fiscale, que vous pouvez commander en ligne auprès de l'Internal Revenue Service. C'est à vous de choisir la banque que vous souhaitez utiliser, bien qu'il soit plus facile de rester avec la banque habituelle du défunt si cela vous convient. La banque transférera ensuite des fonds des comptes du défunt au compte de la succession et clôturera les comptes personnels du défunt.
Écrire des chèques en tant qu'exécuteur
Vous pouvez commencer à rédiger des chèques à partir du compte de succession dès que vous recevez votre chéquier. Puisque vous êtes essentiellement le titulaire du compte, tout ce que vous avez à faire est de signer votre nom en utilisant la même signature que celle que vous aviez donnée en exemple lors de l’ouverture du compte. Vous pouvez imprimer la désignation "exécuteur" après votre signature si vous préférez - "Alicia Thomasson, exécutrice" - bien que cela ne soit pas essentiel. N'oubliez pas d'enregistrer le numéro du chèque, le bénéficiaire, la date et le montant dans le registre des chèques. Vous avez l'obligation légale de gérer la succession de manière juste et honnête et de conserver des enregistrements de vos transactions. Certaines banques vous donneront des chèques en double afin que vous ayez une copie de chaque chèque que vous écrivez.
Processus simplifiés pour les petits domaines
Chaque État a sa propre définition d'un «petit domaine», mais il s'agit généralement d'un domaine évalué à moins de 50 000 dollars. Si vous administrez une petite succession, il se peut que vous n'ayez pas besoin de passer par une homologation complète ni d'ouvrir un compte de succession. Un juge peut simplement émettre une lettre qui vous donne accès au compte bancaire personnel du défunt, et la banque peut vous permettre de faire des chèques directement à partir de ce compte. Chaque banque a sa propre politique sur la manière de traiter les comptes bancaires d'un client décédé sans vérification officielle. Commencez par parler à la banque.