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Un budget de trésorerie est un outil financier conçu pour limiter les dépenses d’une entreprise au montant des liquidités dont elle dispose. L'alternative au budget de trésorerie est basée sur la disponibilité du crédit ou de l'argent qui devra être remboursé sur toute la ligne.
Avantages pratiques
L'avantage pratique le plus immédiat d'un budget de trésorerie est de limiter vos dépenses afin de ne pas contracter de dettes. Un budget de trésorerie implique une évaluation réaliste du montant des ressources que vous allez recevoir au cours d'une période à venir. Vos déterminations des sommes d'argent que votre entreprise peut dépenser sont basées sur ces prévisions, ce qui vous oblige à dépenser selon vos moyens. Cela vous oblige à limiter les achats discrétionnaires à des articles que vous pouvez payer avec l'argent dont vous disposez.
Implications stratégiques
Un budget de trésorerie vous permet également de réfléchir de manière critique à la situation financière de votre entreprise et de faire des prédictions réalistes. Ce processus vous est utile en tant que propriétaire d’une entreprise qui s’efforce de conserver une idée précise des activités de votre entreprise. Lorsque vous préparez un budget de caisse, examinez de près les modèles du passé et utilisez-les pour prévoir l'activité future. Cet exercice vous familiarise avec les rythmes des ventes et des dépenses de votre entreprise, ainsi qu'avec les variables pouvant influer sur les changements.
Planification saisonnière
Un budget de trésorerie peut vous aider à vous préparer financièrement aux fluctuations saisonnières des ventes et des dépenses. Par exemple, si vous devez renouveler des licences onéreuses à un moment de l’année donné, un budget de trésorerie peut vous aider à économiser de l’argent au fil du temps pour ces dépenses. Préparer un budget de caisse peut vous aider à identifier les moments de l'année où vous pouvez avoir un surplus à mettre de côté pour vous préparer à des périodes plus maigres.
Auto-évaluation
Un budget de trésorerie vous fournit une base pour comparer vos prévisions et vos hypothèses avec les événements réels au fur et à mesure qu'ils se déroulent. Votre budget en espèces n'est pas un plan immuable, mais plutôt une feuille de route flexible destinée à maintenir vos dépenses sur la bonne voie si tout se déroule comme prévu. À la fin de la période couverte par votre budget en espèces, vous constaterez que certaines de vos prévisions de revenus et de dépenses étaient erronées. Ces divergences vous fournissent de précieux commentaires. Parfois, elles sont dues à des circonstances que vous n'auriez pas pu prévoir, mais elles résultent tout aussi souvent d'un raisonnement erroné que vous pourrez corriger à l'avenir.