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Si vous cotisez à un régime de retraite simplifié (SEP) ou à un autre type de régime de retraite, vous voudrez peut-être comprendre comment vos cotisations fonctionnent du point de vue fiscal. Bien que de nombreuses cotisations à un régime de retraite bénéficient de la déductibilité des impôts, toutes les cotisations ne le sont pas. Le savoir avant de produire vos impôts vous évitera de vous tromper dans votre déclaration de revenus.
Régimes de pension qualifiés
Les régimes de retraite qualifiés sont des régimes de retraite qui procurent des avantages fiscaux sur toutes les contributions qui y sont inscrites. Ces plans vous permettent de cotiser au plan avec des contributions déductibles d’impôt ou des impôts avant impôts. SEP et SIMPLE IRA sont des exemples de ce type de plan. Ces régimes sont des régimes parrainés par l’employeur dans lesquels votre employeur contribue au régime avec vous, de la même manière que les régimes à cotisations définies comme les régimes 401 (k). Vous pouvez investir l'argent de n'importe quelle façon que vous choisissez en fonction des investissements disponibles dans l'institution financière qui gère votre régime.
Pensions non qualifiées
Les régimes non qualifiés sont des régimes de retraite, comme les rentes ou les régimes de rémunération différée non qualifiés, qui n'acceptent que les contributions non déductibles. Les cotisations à la pension peuvent également être entièrement à la charge de l'employeur. Mais, dans les deux cas, la cotisation au régime de retraite est financée avec des dollars après impôt et n'est pas déductible.
Avantage
L'avantage des contributions déductibles d'impôt à un régime de retraite est que vous obtenez plus d'argent pour investir maintenant. Étant donné que votre cotisation est déductible, vous pouvez vous retrouver avec une épargne-retraite totale plus importante à la retraite. Les cotisations non déductibles vous laisseront moins d’argent à investir pour le moment, mais vous fourniront peut-être plus de revenus plus tard. En effet, les contributions imposées maintenant ne le seront plus à l'avenir lorsque vous retirez l'argent. Seuls les gains d'investissement seront imposés. Même si les cotisations sont les mêmes que les cotisations déductibles, votre revenu net peut être supérieur aux régimes déductibles pour cette raison.
Considération
Avant de décider du type de pension auquel vous souhaitez contribuer, vous devez analyser vos objectifs financiers et vos revenus futurs escomptés. Dans de nombreux cas, vous n'aurez pas le choix. Votre employeur vous proposera un plan particulier et le tour est joué. Vous devez décider si le plan vous sera bénéfique à l’avenir. Si vous vous attendez à être dans une tranche d'imposition élevée à l'avenir, vous voudrez opter pour un plan qui minimise les impôts futurs. Un plan non qualifié pourrait être idéal. Mais, si aucun n'est disponible, envisagez un IRA Roth ou un plan en dehors des régimes de retraite de votre entreprise.